План 403 (б) существует уже давно, но по сравнению с планом 401 (k) - его более известным кузеном - план 403 (б) мало привлекает внимание. Хотя план 403 (б) не так популярен, он является ценным инструментом для инвесторов, имеющих право на участие. Быстрый сеанс вопросов и ответов вы можете извлечь максимальную пользу из своего плана 403 (б). (Для фона см. Наш 403 (b) учебник .)

• Кто может инвестировать в план 403 (б)? Подумайте о 403 (б) планах как планов 401 (k), предназначенных для учителей, сотрудников определенных организаций, освобожденных от налогов, и некоторых министров. Аналогия не идеальна, потому что планы 401 (k) и 403 (b) имеют разные правила, но они близки.
• Возможно ли участие неполного рабочего времени? Если вы являетесь сотрудником, работающим неполный рабочий день, вы можете участвовать в 403 (б) плане, если вы обычно работаете как минимум 20 часов в неделю. Вы должны внести по меньшей мере 200 долларов в год в план, и вы не должны участвовать в другом 403 (b) плане.
• Почему я должен инвестировать в план 403 (б)? Как и индивидуальные пенсионные счета и планы 401 (k), планы 403 (б) помогают инвесторам создавать яйцо гнезда, которое можно использовать в качестве дохода во время выхода на пенсию. Работодатели обычно предлагают соответствующие взносы для 403 (б) планируют инвесторов, в основном предоставляя вам бесплатные деньги, чтобы помочь финансировать ваш выход на пенсию.

  Даже если вы богаты или крайне не склонны к риску, передача бесплатных денег, вероятно, не является разумным решением. Поскольку большинство 403 (б) планов предлагают фонду денежного рынка в качестве одного из вариантов инвестиций, вы можете поднять свой вклад и свой матч там и провести его с относительно небольшим риском по сравнению с потенциальными колебаниями паевых фондов, которые инвестируют в акции. (Отъезд Денежный рынок Взаимные фонды: лучший сберегательный счет , чтобы узнать больше.)

• Мой 403 (б) План предлагает аннуитет. Должен ли я инвестировать в него? Когда 403 (b) был изобретен в 1958 году, он был известен как аннуитет, защищенный налогом (TSA). В то время как времена изменились, и 403 (b) планы теперь могут предлагать полный набор взаимных фондов, аналогичный тем, которые доступны в планах 401 (k), многие 403 (b) планы по-прежнему предлагают аннуитеты.

  Финансовые консультанты часто рекомендуют не инвестировать в аннуитеты в 403 (б) и других инвестиционных планах с отложенными налогами по целому ряду причин. Первая причина заключается в том, что аннуитеты предназначены для обеспечения роста отложенного налога. Поскольку налоговые отложенные инвестиционные планы уже предлагают эту функцию, инвестирование в автомобиль (аннуитет), предназначенный для предоставления той же функции, является излишним.

  Во-вторых, аннуитеты часто взимают высокие сборы. Не только высокие сборы снижают эффективность инвестиций, так как каждый пенни, потраченный на сборы, - это копейка, убранная из ваших инвестиций. Чтобы заплатить высокую плату за инвестиции, которые предлагают выгоду (отложенную налоговую отсрочку), которую вы уже получили из положений плана 403 (б), не рассматривается как разумный способ тратить деньги.

  В-третьих, аннуитеты часто взимают сборы за сдачу, если вы передаете свои активы из них до прохождения определенного периода, который часто устанавливается на несколько лет. Блокировка ваших денег в течение такого длительного периода времени сильно ограничивает вашу гибкость при принятии инвестиционных решений.

  В-четвертых, аннуитеты - это сложные инвестиции, которые часто включают значительное количество мелкой печати. Многим инвесторам не хватает времени, терпения или знаний, чтобы полностью оценить предложения аннуитетов в своих 403 (б) планах.

  В-пятых, переменные аннуитеты, которые предлагают переменную выплату на основе эффективности базовых инвестиций, могут потерять деньги. Инвестирование в завышенный автомобиль, который может потерять деньги, как правило, не очень хорошая идея. (Подробнее … Получение всей истории о переменных аннуитетах .)

  Конечно, аннуитеты также приходят в другом вкусе - фиксированном аннуитете. Фиксированные аннуитеты гарантируют выплату. Учитывая отрицательную или ничтожную доходность фондового рынка в течение длительных периодов времени, гарантированная выплата может иметь реальное обращение к инвесторам. Если вы консервативный инвестор, и ваш 403 (b) предлагает фиксированную аннуитет, это может быть привлекательным местом для размещения ваших денег. (Чтобы узнать больше, прочитайте Изучение типов фиксированных аннуитетов .)

• Может ли мой 403 (б) план предложить вариант брокерской учетной записи? Инвесторы в 403 (б) планах могут инвестировать в акции косвенно через взаимные фонды, но не могут напрямую инвестировать в акции. В соответствии с правилами, которые регулируют 403 (б) планы, только взаимные фонды и аннуитеты являются допустимыми инвестициями.
• Как работает «Уловка»? Участники 403 (б) планов могут пользоваться преимуществами двух догоняющих положений. Если вам исполнилось 50 лет или старше, вы можете сделать тот же самый взнос, который могут внести участники плана 401 (k). В 2010 году это означает, что вы могли бы внести дополнительные 5,50 долларов США.

  Если вы вносили свой вклад в план не менее 15 лет, вы также имеете право на получение другого догоняющего положения. В соответствии с этим положением вы можете вносить меньшие суммы в размере 3 000 долл. США или 15 000 долл. США, уменьшенные на: (a) сумму отсроченных досрочных отчислений, сделанных в предыдущие годы; b) совокупную сумму определенных взносов Roth. (Подробнее см. «Уплата увольнения при уходе за лицом» . )

Хотя 403 (b) менее популярен, чем план 401 (k), он все еще может многое предложить для определенных целей подходящих инвесторов. Общие вопросы, на которые были даны ответы, помогут вам принять правильное решение.

Для получения дополнительной информации о планах 403 (б), прочитайте планы 4-1-1 по 403 (b).