Поскольку работодатели занимаются управлением компанией, они обычно нанимают администрацию планов 401 (k) или для более крупной фирмы, у кого-то из членов рабочей группы по персоналу работает программа. 401 (k) должен придерживаться федеральных руководящих принципов и управляться с фидуциарной заботой о трудом заработанных денег сотрудников. Вот в чем заключено заявление о политике инвестиций в размере 401 (k) (IPS). Подобно стандартным заявкам о политике инвестиций между финансовым консультантом и клиентом, это заявление регулирует взаимоотношения между администратором фонда и участниками работника. (Подробнее см. Ниже: Основы плана выхода на пенсию 401 (k) .)

Формальное заявление об инвестиционной политике 401 (k) должно делиться с работниками, которые участвуют в плане, и включают общие финансовые цели и варианты инвестиций для участников плана. Исследование 401 (k), проведенное Deloitte Consulting, показало, что только около 83% опрошенных планов имеют 401 (k) заявление о инвестиционной политике. (Более подробно см .: 5 признаков того, что у вас есть отвратительный план 401 (k) .)

Пример

Вот что должно быть рассмотрено в этом важном документе примерами, приведенными в каждом из основных тем. (Подробнее см. Ниже: Анализ лучших планов выхода на пенсию и вариантов инвестиций .)

Философия инвестиций и инвестиционные цели

План 401 (k) разработан для обеспечения лояльности компании и предлагает подходящую стратегию сохранения и инвестирования для выхода на пенсию. Он должен:

Подробные варианты распределения активов и соответствующие варианты выбора фонда в каждом классе активов. (Подробнее см. Ниже: 5 вещей, которые следует знать о распределении активов .)

Просвещать сотрудников о принципах основных инвестиций для принятия более разумных решений.

Кто управляет планом?

План будет осуществляться через отдел планирования выхода на пенсию в крупной инвестиционной брокерской фирме в соответствии со всеми местными и федеральными законами.

Задачи плана

Оперативно оплачивайте все льготы и расходы.

Сохранять расходы, сборы и расходы до разумного минимума.

Предлагать рекомендации только назначенным финансовым финансовым консультантом.

Использовать должную осмотрительность по всем вопросам, связанным с программой, включая варианты инвестиций и план консультантов.

Регулярно отслеживать действия плана 401 (k) в соответствии с соответствующими заранее определенными правилами.

Разрешить участникам плана беспрепятственный доступ к своим учетным записям и возможность вносить изменения в соответствии с руководящими принципами плана.

Включите разумные варианты инвестиций, включая альтернативу наличными, индексные паевые фонды и доступ как к США, так и к международным рынкам.

Следуйте Закону о защите доходов от пенсионного обеспечения от 1974 года (ERISA) о правилах безопасной гавани фидуциарных консультантов. (Подробнее см. Что такое фидуциарная политика DoL для консультантов .)

Мониторинг и адаптация инвестиционных возможностей при необходимости

Обеспечение четких рекомендаций по покупке акций компании.

Назначьте непредвзятых, профессиональных надзирателей программы ежегодного аудита. Включите обзор доступных вариантов инвестиций.

Установите и соблюдайте контрольные показатели производительности, чтобы определить варианты инвестиций в планы. (Подробнее см. Ниже: Портфолио для сберегателей, приближающихся к отставке .)

Нижняя линия

План компании 401 (k) является важным вознаграждением работникам. Создание, поддержание и соблюдение его руководящих принципов дополняет удовлетворенную рабочую силу, и потенциальные работники будут участвовать в этом плане. Наконец, надлежащее заявление об инвестиционной политике 401 (k) может привести к тому, что сотрудники сберегут и инвестируют в пенсионный фонд. (Подробнее см. Ниже: 4 уникальных пособия сотрудникам, которых вы никогда не слышали .)