В шквал решений, которые приходят с новой работой, слишком легко дать короткий шанс выбрать бенефициаров для различных финансовых счетов. Во-первых, в этой задаче вам нужно подумать хотя бы кратко о смерти, вашей собственной смерти и кто хочет это сделать? Поэтому, если это вас беспокоит, не задерживайтесь на этой части. Вместо этого подумайте о своих завещаниях как о подарках, которые вы делаете людям, которых хотите их получить, и приступайте к делу, потому что это важно делать правильно. В противном случае, как вы увидите, ваше наследие может стать кошмаром.

Сразу же, когда вы создали свою компанию 401 (k), вы столкнулись с формой бенефициара, которая просит вас назвать как основного, так и условного бенефициара / получателя. (Fidelity показывает один пример такой формы на своем веб-сайте, так же как и Saturna Capital at saturna. Com). Если вы дышите своим последним с тем, что 401 (k) все еще не обозначено, оно окажется в суде завещания, которому негде оставьте своего любовника или скорбящую семью.

Назначение и распределение получателя

Вы должны указать основного бенефициара и по крайней мере одного из получателей бенефициаров, которым будут переданы ваши активы, если основной бенефициар уже умер. Когда активы становятся собственностью основного бенефициара, ваш резервный бенефициар теряет все претензии.

Это предполагает, что 100% активов переходят к основному бенефициару. Вместо этого вы можете выбрать несколько первичных ресурсов, выделяя им проценты активов. Например, если ваш супруг будет уже достаточно хорошо обеспечен, вы можете решить выделить только 50% своего 401 (k) ему / ей и разделить остальных поровну между двумя вашими братьями и сестрами в качестве 25% основных бенефициаров.

Для любой учетной записи, регулируемой Законом о защите прав на пенсию сотрудников (ERISA), удержание вашего супруга менее чем на 50% приведет к необходимости подписания супружеского отказа. Это означает, что ваш супруг должен быть проинформирован. Это означает, что, с другой стороны, это может быть не такая сладкая идея. Это положение находится в интересах государства, так что ваша вдова / вдовец не останется беззаботной, в то время как все ваши активы перейдут непосредственно к детям - или какой-нибудь красивый теннисный тренер или соблазнительная танцовщица. Он тоже отправляется в расточительный судебный процесс.

Контингентные бенефициары - это те, которые названы в случае, если основные бенефициары умирают перед вами (или с вами - в той же аварии, возможно). Опять же, с зависимыми бенефициарами, как и с первичными, вы можете выделить проценты. Вы можете назначить 100% для своего супруга в качестве своего плана A (первичный), а затем в своем распределении плана B (непредвиденные обстоятельства) разделить поровну между вашими детьми.

Планирование недвижимости для координации ваших решений

Подумайте об этих решениях в рамках вашего общего плана недвижимости.Если у вас этого нет, начните работать над этим сейчас. Имейте в виду, что просто говоря: «все мои активы должны быть разделены поровну между собой» или некоторые из них в вашей воле автоматически не заботятся обо всем. Например, он не отменяет обозначения бенефициаров 401 (k) или страхования жизни, а еще один раз - любые конфликтующие имена ваших наследников открывают дверь для судебных разбирательств, которые тратят деньги и могут создать наследие плохой воли в семьи.

Итак, планируйте распоряжение своим имуществом, но не делайте свое имущество бенефициаром вашего 401 (k). Если вы сделали это, либо по назначению, либо просто не указав бенефициара, то ваши 401 (k) средства будут удалены судом завещания, что означает много сборов и судебных издержек, пустую трату денег, а также время , Переход в суд засады может задерживать на год или более распределение активов вашим наследникам - которые будут избираться по законам завещания. (Возможно, вы захотите проверить Планирование недвижимости: 16 вещей, которые нужно сделать, прежде чем умереть .)

Как старые дети?

Если у вас есть дети, которые все еще несовершеннолетние, они не могут наследоваться как прямые бенефициары; вам нужно будет предоставить опекуна для наблюдения за использованием средств, иначе суд назначит его. Если возможно, избегайте суррогатного участия суда. Настройка доверия к их имени с доверенным лицом по вашему выбору часто является решением. Если вы сделаете это - с помощью адвоката или квалифицированного эксперта, вы можете сказать, сколько лет они должны быть, чтобы войти в их наследство. С адвокатом вы, возможно, захотите изучить возможность установления завещательного доверия, которое можно назвать бенефициаром, и узнать об отзывах и безотзывном доверии, в то время как вы на нем, так как это хорошие варианты знать со стандартами страхования жизни (см. < Страхование жизни в планировании недвижимости) . Эти проблемы также относятся к другим средствам, которые могут передаваться вашим детям: Как и в случае с 401 (k), выплаты по страхованию жизни не могут напрямую направляться на маленьких детей; они должны быть 18 или более лет, чтобы получать средства напрямую. Закон о единых передачах несовершеннолетним (UTMA) регулируется в большинстве штатов (в Вермонте только в 2015 году, Южная Каролина - последнее удержание, основанное на более старшем законе UGMA или в форме единообразных даров для несовершеннолетних). Хранитель, которого вы называете, будет управлять активами, пока ваши дети не станут достаточно взрослыми, чтобы взять на себя ответственность.

С IRA существует достаточное количество налоговых сложностей в зависимости от типа учетной записи и жизненного положения вашего наследника (ов) за некоторые профессиональные налоговые или юридические экспертизы, которые должны быть привлечены, чтобы помочь избежать ненужных налогов и позволить бенефициарам некоторых будущей гибкости в том, как они выводят средства. (См. Также

Правила для RMD для бенефициаров IRA. ) Обзор и обновление по мере того, как ваша жизнь разворачивается

Этот момент нельзя переоценить: просмотрите решения получателя, когда ваша жизнь меняется в крупном путь - брак, развод, смерть родителя, рождение ребенка, продажа или приобретение основных активов. И как регулярная практика, убедитесь, что вы не позволяете больше года или двух пройти, не обращая внимания на такие финансовые дела.

Эти два сценария помогут вам вспомнить, почему.

Кошмар № 1

: Очень часто, когда человек работает в одной компании в течение долгого времени, чтобы пыльная документация 401 (k) сидела в ящике для файлов в безопасности и звуке - и даты. Но представьте себе потрясение для всех, когда смерть счастливого супружеского руководителя, гордый родитель нескольких детей с его прекрасной второй женой, показывает, что основной 100% бенефициаром его 401 (k) является его первая жена. Если бы он подумал об этом, он не стал бы делать изменения. Жена второго числа должна будет подать в суд и надеяться, что суды исправит эту ошибку, но ее шансы на получение более 50% в лучшем случае бедны. Не совсем любезное прощание.

Кошмар № 2:

Женщина, которая, казалось, была супермомандой, которая все играла, - успешно жонглируя тремя детьми, ведя собственное дело, делая добровольную добровольную работу - умирает случайно и когда ее дела решаются, выясняется, что только ее первые двое детей перечислены в качестве ее бенефициаров. Этот сюрприз «смены жизни» третьего ребенка, которому сейчас 19 лет, почему-то никогда не попадал в список, ни один список, даже не в ее волю. «Упс» действительно не покрывает его.

Нижняя линия

Уделите достаточно внимания, чтобы сделать это правильно. Избавитесь от налогового агента, но не позволяйте людям, которых вы любите, получить короткий стресс.