Новый законопроект, предлагающий разрешить людям выплачивать студенческие займы с их 529 планами, в настоящее время работает через Конгресс. Это хорошо, потому что задолженность по кредитам для студентов сказывается примерно на 43 миллионах американцев. По данным Института доступа к колледжу и успеха, семь из 10 членов класса 2015 года покинули общественные и некоммерческие колледжи со студенческими кредитами. В среднем заемщики задолжали чуть более 30 000 долларов.

Нахождение денег для погашения этих кредитов часто является борьбой для многих новых выпускников, которые просто начинают карьеру. Программы прощения кредитов могут оказать некоторую помощь, но только заемщикам, которые работают в отдельных областях. (Подробнее см. Прощение студенческого займа: как это работает? )

Почему не оплачивать студенческие кредиты с планом 529?

В январе 2017 года члены Палаты представителей Линн Дженкинс (R-Kan.) И Рон Кин (D-Wis.) Представили HR 529, также получивший название «Закон о совершенствовании учетной записи 529 и ABLE» от 2017 года ». В законопроекте особое внимание уделяется 529 которые позволят вам сэкономить на будущих расходах на образование на основе налогообложения. Вывод средств из 529 планов на 100% свободен от федеральных налогов, если они используются для покрытия квалифицированных расходов на образование, таких как плата за обучение и сборы или проживание и питание.

Данные Федеральной резервной системы показывают, что в общей сложности 108 активных 529 планов в эксплуатацию в 2015 году составили около 258 долларов США. 2 миллиарда в активах. Платные планы обучения составили 24 млрд. Долл. США; остальная часть была проведена в программах сбережений колледжа. Законопроект в первую очередь предназначен для поощрения работодателей вносить средства в 529 планов от имени сотрудников с помощью налогового стимула. До 100 долларов США взносы работодателей на эти счета будут исключены из налогов. Малый бизнес, вносящий взносы в 529 планов, также получит налоговый кредит, чтобы помочь в установлении отчислений по заработной плате для этих счетов.

Законодательство также принесло бы выгоду вкладчикам путем устранения штрафов за использование 529 средств для погашения студенческих кредитов. В настоящее время налогоплательщики, которые используют 529 план денежных средств на что-либо иное, кроме квалифицированных расходов на образование, облагаются налогом на 10% федерального налога. Кроме того, любое распределение доходов считается облагаемым налогом доходом, что может повысить налоговые обязательства заемщика еще выше.

Законопроект может стать благом для семей, у которых может быть оставшаяся сумма денег, и вы хотите избежать налогового штрафа за неквалифицированные распределения. И почему бы нет? В настоящее время Служба внутренних доходов позволяет передавать эти счета от одного бенефициара другому, но если нет других студентов, которые могут использовать деньги, владелец счета сталкивается с тем, чтобы позволить ему сидеть или принимать укусы. Как это справедливо? (Подробнее см. 5 секретов, которые вы не знали о плане 529. )

Одна вещь, которая не рассматривается в законопроекте, заключается в том, как распределить выплаты по студенческим кредитам из 529 с точки зрения вычета процентов по займам студента. Налоговый кодекс запрещает двойное погружение, когда речь заходит о требовании нескольких кредитов или вычетов за одни и те же расходы на образование за один год. Если законопроект станет законом, может возникнуть вопрос о том, смогут ли владельцы 529 плательщиков использовать эти льготные для налогообложения фонды для оплаты студенческих займов и по-прежнему требуют вычеты за выплаченные проценты.

Нижняя линия

H. Р. 529 все еще прокладывает себе путь через Конгресс, и еще предстоит выяснить, какую окончательную форму он примет, если он станет законом. Тем временем родители могут продолжать направлять деньги на 529 счетов от имени квалифицирующих бенефициаров. В течение 2017 года супружеские пары могут вносить до 28 000 долларов США на ребенка до 529, не вызывая взимания федерального налога на дарения.

Студенты, которые имеют дело с задолженностью по образованию, остаются ограниченными, изучая существующие возможности для более эффективного управления своими кредитами. Консолидация, рефинансирование или осуществление плана погашения на основе дохода - все варианты, но заемщики должны внимательно рассмотреть каждый из них. Студенческие ссуды: способы реальной жизни, чтобы вывести ваш долг , могут помочь вам выбрать наилучший подход на данный момент.