Как финансовый консультант, большая часть вашей работы с клиентами, вероятно, включает в себя помощь в планировании выхода на пенсию. Это, как правило, занимает значительную часть их рабочей карьеры. Ваши советы могут включать в себя указания о том, как много экономить и инвестировать, как эти деньги нужно инвестировать, и множество других тактик и стратегий.

Основополагающая предпосылка вашего пенсионного планирования для ваших клиентов заключается в том, что они уйдут на пенсию или начнут традиционный пенсионный возраст 65 лет. Если они планируют досрочный выход на пенсию, вы поможете им сделать это на своих условиях и на время их выбора.

Но что, если ваш клиент сталкивается с незапланированным досрочным выходом на пенсию, скажем, результат какой-то инвалидности или, возможно, увольнение со своего работодателя? Ниже приведены некоторые шаги по планированию, которые следует учитывать с вашими клиентами, если они сталкиваются с незапланированным досрочным выходом на пенсию. (Подробнее см. Ниже: 3 жизненных события, которые могут разрушить выход на пенсию. )

Взять социальное обеспечение раннее

Работники имеют право начать получать пособие по выходу на пенсию по социальному обеспечению еще в возрасте 62 лет. однако, не лучшее решение для вашего клиента. Ожидание как можно дольше 70 лет (когда их преимущества превышают) может быть выгодным. Сокращение пособий для тех, кто получает пользу в возрасте 62 лет, до того, как их полный возраст выхода на пенсию 66 лет (для тех, кто родился до 1960 года), составляет около 25%. Кроме того, преимущество ожидания до 70 лет в сравнении с заявкой на получение пособия в возрасте 66 лет увеличивается на 8% в год.

Обзор финансовой ситуации

Независимо от причины незапланированного досрочного выхода на пенсию клиента, первым шагом является обзор и оценка их финансового положения. Вот две области, на которые нужно смотреть:

• Их бюджет: Где клиент тратит деньги каждый месяц? Какие расходы являются фиксированными или необходимыми и которые являются дискреционными? Ищите области для сокращения расходов. Начните с вещей, таких как одежда, рестораны, транспорт и другие области, которые могут быть уменьшены сейчас, когда клиент не работает. Кроме того, посмотрите на такие области, как развлечения и другие несущественные расходы.
• Активы Клиента: Как их активы могут использоваться для получения доходов и денежных потоков? Это может включать в себя инвестиции на налогооблагаемом счете и счета на отложенных налогах пенсионных счетах. Кроме того, настало время взглянуть на сокращение дома клиента или продажу дополнительного транспортного средства, которое может не понадобиться. План использования этих активов для компенсации потерь в доходах имеет решающее значение. Единовременная сумма от продажи актива, такого как дом, должна быть инвестирована надлежащим образом в течение периода времени, в который он будет использоваться. Активы, такие как квалифицированные пенсионные планы, имеют правила и налоговые последствия, которые различаются в зависимости от того, является ли внеплановый выход на пенсию из-за потери работы или инвалидности, а также возраста вашего клиента.(Для смежных чтений см .: За и против досрочного выхода на пенсию. )

Когда инвалидность является фактором

В случае, когда ваш клиент становится инвалидом, важно выяснить, какой тип страхования по нетрудоспособности у них есть, или какие льготы, на которые они могут претендовать , Большинство предоставленных работодателем страховых полисов по инвалидности обеспечивают 60% дохода клиента. Кроме того, это пособие обычно облагается налогом и не может включать доход от таких источников, как годовой бонус. Важно понимать, что требуется от вашего клиента с точки зрения возврата к работе.

Если у вашего клиента есть политика частной инвалидности, эти льготы обычно не облагаются налогом. Опять же, важно понимать все условия и требования к приемлемости. Каковы требования в отношении возвращения на работу?

Наконец, ваш клиент может захотеть подать заявку на пособие по инвалидности по социальному обеспечению в зависимости от их ситуации. Это сложный процесс, и к трудностям трудно подходить. В той мере, в какой это область, в которой у вас есть опыт, вы можете дать неоценимое руководство, иначе вы можете предложить, чтобы они привлекли кого-то, знающего в этом процессе. Если они действительно квалифицируются, это пособие продолжается до тех пор, пока не будет достигнут полный возраст выхода на пенсию, и в это время пособие будет переведено на пенсию. (Более подробно см .: Могут ли мои пособия по инвалидности по социальному обеспечению облагаться налогом? )

Положение увольнения

В случае увольнения источники дохода клиента, вероятно, будут отличаться от условий инвалидности , Некоторые общие пункты здесь часто включают в себя:

• Paypal: Это происходит в различных формах, включая единовременный платеж или, возможно, продление зарплаты в течение определенного периода времени. В любом случае полученная сумма может основываться на годах обслуживания или согласованной сумме.
• Компенсация по безработице: Это программа, осуществляемая штатами и финансируемая работодателями. Преимущества выполняются в течение определенного периода времени, и вашему клиенту необходимо будет зарегистрироваться в местном офисе и предоставить документацию, которую они ищут.
• Другие преимущества: Они могут включать в себя любую компенсацию на основе работодателя или акций, или, возможно, продолжение медицинских пособий в течение определенного периода времени.

Пенсионные счета

Независимо от причины их незапланированного выхода на пенсию, важно принимать во внимание любые учетные записи для выхода на пенсию и использовать их наилучшим и наиболее эффективным с точки зрения налогов способом.

• 401 (k) s и аналогичные учетные записи плана: Выплаты всегда облагаются налогом, если ваш клиент отделяется от службы в возрасте 55 лет или позже, существуют положения, в которых они могут принимать распределение, не обладая 10% -ным штрафом. Аналогичным образом, в случае инвалидности. Даже если нет необходимости в немедленном снятии средств, вы должны помочь им определить, следует ли переводить учетную запись в IRA или уходить со своим бывшим работодателем.
• Roth IRA: Распределение аккаунтов не облагается налогом, если вы соблюдали пятилетнее правило и не менее 59.5 лет. Ваши собственные взносы также могут быть сняты без уплаты налогов. (Для соответствующего чтения см. Учебное пособие Roth IRA. )
• IRAs: можно прослушивать для серии равных распределений без ущерба для правил 72 (t). Это сложная область и область, в которой ключом является знающий советник.
• Учетные записи HSA: могут быть использованы без налогов для квалифицированных медицинских и стоматологических расходов. Кроме того, они могут быть использованы для оплаты стоимости COBRA и других страховых взносов медицинского страхования, если ваш клиент является безработным.

Практический результат

Клиенты могут столкнуться с незапланированным и нежелательным досрочным выходом на пенсию из-за не зависящих от них обстоятельств. Для вас важно, как их финансовый советник дать руководство, чтобы помочь им сделать наилучшие финансовые решения, которые они могут при этих неприятных обстоятельствах. (Для смежных чтений см .: 4 способа планирования непредвиденного досрочного выхода на пенсию. )