a:

Фактическая дата дивиденда фактически определяется соответствующей фондовой биржей, а не компанией, выплачивающей дивиденды.

Дивидендная дата

Бывшая дивидендная дата - это важная дата, когда акции начинают торговать без дивидендов. Покупатели, которые покупают акции после или после даты дивиденда, не имеют права на получение объявленного дивидендного взноса. Чтобы получить право на получение дивидендов, акционеры должны были приобрести акции на день до даты дивиденда.

Когда компания выдает декларацию о дивидендах, она обычно предоставляет вместе с суммой дивидендов, выплачиваемой акционерам записи, дату записи и дату платежа. Однако в объявлении обычно не указывается дата выплаты дивидендов, поскольку компания официально не устанавливает дату экс-дивиденда, а биржу, на которой торгуется акции компании.

T + 3

Основная причина того, что фондовая биржа определяет дату экс-дивиденда, заключается в том, чтобы следовать правилу T + 3, которое требует, чтобы все операции с фондами были урегулированы за три рабочих дня. Бывшая дивидендная дата обычно составляет два рабочих дня до объявленной даты регистрации, дата регистрации акционеров, имеющих право на получение дивиденда, официально зарегистрирована. Это позволяет три рабочих дня между датой записи и последним днем ​​покупать акции для получения дивидендов. Например, если дата записи - пятница, то в среду будет использоваться дата экс-дивиденда. Важно, чтобы обмен фактически установил дату, так как биржа знает свое праздничное расписание, и только торговые дни квалифицируются как рабочие дни в этом контексте.

Выходные и праздничные дни

Если обмен будет закрыт в любой из трех дней до даты записи, соответствующая дата выплаты будет соответствующим образом скорректирована. Используя вышеприведенный пример, если обмен был закрыт для праздника в четверг, тогда бывшая дивидендная дата будет во вторник, а не в среду.

Если дата записи выпадает на субботу или воскресенье, то в качестве даты выдается дивиденд в среду. Это гарантирует, что акционеры записи будут установлены к дате записи.