Оглавление:
Большинство планов выхода на пенсию, таких как 401 (k), 403 (b), индивидуальные пенсионные счета (IRA) и IRA Roth, допускают догоняющие взносы для лиц в возрасте 50 лет и старше. Это вступает в силу в течение календарного года, которому вы становитесь 50. Если в ноябре 2016 года вам исполнится 50, вы можете в полной мере использовать догоняющую оговорку на весь 2016 год. Сумма сильно зависит от типа плана.
401 (k) Планы
Общий 401 (k) позволяет получить базовый взнос в размере 18 000 долларов плюс дополнительные $ 6 000 догоняющего после 50 лет (2015/2016). Вы должны внести все взносы, включая догоняющий взнос, в том же календарном году.
403 (b) Планы
Существуют аналогичные ограничения для возраста для 403 (б) планов, но также существует 15-летняя оговорка о службе для сотрудников в государственных школьных системах, больницах, домах учреждений здравоохранения, учреждений здравоохранения и социального обслуживания, церквей или конвенций или ассоциаций церквей. Эти сотрудники имеют право на дополнительные догоняющие взносы на основе продолжительности обслуживания. Существует несколько вариантов для участников 403 (б), если это позволяет план. Эти дополнительные взносы приходят с различными конкретными критериями приемлемости; см. публикацию IRS 571 для более подробной информации.
ПРОСТОЙ ИРА или ПРОСТОЙ 401 (k) s
ПРОСТОЙ ИРА или ПРОСТОЙ 401 (k) допускает догоняющие взносы в размере 3 000 долларов США в год. Взносы по сокращению окладов в ПРОСТОЙ ИРА рассматриваются только как догоняющие после того, как общий взнос превышает $ 12,500.
Обычные IRA и IRA Roth
Обычные IRA и RRA IRA имеют лимитный лимит на 1 000 долларов США на 2015 год и 2016. Вы можете сделать эти догоняющие взносы до наступления срока налоговой декларации. Например, вы должны внести взнос на 2015 год к 15 апреля 2016 года, чтобы он мог рассчитывать на этот год.
Мне более 60 лет, и у меня есть IRA Roth, на которую я внес свои взносы более пяти лет. Все ли освобождения от налогов?
, Потому что вы отвечаете пятилетнему требованию (т. Е. Прошло пять лет с момента создания и финансирования Roth IRA), и вам, по крайней мере, 59 лет. 5, все распределения от вашего IRA (Roth Roth) будут облагаться налогом и штрафом. Правила Roth IRA не требуют какого-либо периода ожидания инвестиций; однако для них требуется период ожидания для конверсий Roth, если владелец Roth IRA не отвечает одному из исключений из 10-процентного штрафа.
Мне 59 (а не 59. 5), а моему мужу 65 лет. Мы участвуем в ПРОСТОЙ ИРА с нашей компанией уже более двух лет. Можем ли мы преобразовать SIMPLE IRA в Roth IRA? Если мы сможем конвертировать, мы должны платить налог на деньги SIMPLE IRA, размещенные в Roth? Являются ли t
В течение первых двух лет после того, как была создана ПРОСТАЯ ИРА, активы, хранящиеся в SIMPLE IRA, не должны передаваться или переходить на другой план выхода на пенсию. Поскольку вы выполнили двухлетнее требование, ваши активы SIMPLE IRA могут быть преобразованы в Roth IRA.
Нужно ли мне ударить мой лимит взносов 401 (k), прежде чем я начну делать догоняющие взносы?
Вам, как правило, необходимо достичь предела, установленного планом, с тем чтобы сделать догоняющие взносы; поэтому, если предел плана составляет 15 500 долларов США, вы сможете делать догоняющие взносы только после того, как вы достигнете этого предела, если вам будет не менее 50 лет к концу года.