Большинство людей думает о страховании жизни как о страховании только одной жизни. Тем не менее, существуют политики, которые гарантируют две жизни, которые часто используются как часть имущества или бизнес-плана. Это, как правило, постоянная политика, и в зависимости от страховщика может включать целый, универсальный, индексный или переменный срок службы.

Оставшаяся в живых или политика второго порядка

Страхование от выживания или второе место для страхования жизни, предназначенное для страхования двух жизней в одной политике с одним страховым взносом. Эта политика только выплачивает пособие в случае смерти, когда второй из двух застрахованных уходит. Смерть не выплачивается после первой смерти. Если существует потребность в ликвидности при первой смерти, то наличие одной или обеих застрахованных приобретений может иметь смысл и в отношении отдельного термина или постоянной политики. Например, если существует большой разрыв в возрасте между двумя застрахованными, например, во втором браке.

Политики выживания обычно покупаются супружескими парами или лицами, у которых есть веская причина для поиска покрытия. В противном случае страховщики могут подвергнуть сомнению заявку на покрытие. Одна из многих причин рассматривать политику выживания - более низкая премия. Поскольку стоимость за тысячу долларов смертной казни основана на совместной ожидаемой продолжительности жизни обеих сторон, премия может быть значительно меньше стоимости приобретения двух отдельных политик. Кроме того, в ситуациях, когда один из застрахованных является моложе и / или здоровьем, а другой старше и / или имеет проблемы со здоровьем, страховщики часто выдают политику выживания в стандартном классе или с рейтингом (за дополнительную плату). Если, например, если нездоровое лицо обратилось за индивидуальным страхованием, они были бы высоко оценены или даже не пострадали.

Кто должен владеть политикой?

Как индивидуальное страхование жизни, политика выживания может иметь уровень или увеличивать пособие по смерти. Выгода от смерти, которая переходит к названным бенефициарам, не облагается налогами. Если политика не принадлежит застрахованным и не была передана из их собственности в течение последних трех лет, то пособие по смерти не будет включено в их налогооблагаемое имущество.

Чтобы избежать включения в налогооблагаемое имущество застрахованного лица, обычная политика выживания находится в безвозвратном страховании жизни (ILIT). (См. Также: 7 причин для страхования жизни в безвозвратном доверии .) Премия одарена страхователем в доверие каждый год вместе с письмом Крамми. Однако эта политика может также принадлежать другим членам семьи. Риск наличия у вас политики, например, ваших детей, заключается в том, что в случае развода или судебного разбирательства может быть приложена денежная стоимость и / или пособие по болезни.

Зачем покупать полис выживания?

Политики выживания часто приобретаются для:

• Предоставление ликвидности исполнителю недвижимости, поэтому активы не продаются, чтобы уплачивать федеральные и / или государственные налоги на недвижимость, которые подлежат погашению в течение девяти месяцев после смерти застрахованного лица.(См. Также: Как страхование жизни может помочь уменьшить налоги на недвижимость. )
• Уравнить наследование между детьми. Например, если один ребенок наследует неликвидный семейный бизнес или имущество, страховые поступления могут быть распределены другим детям.
• Заменить богатство, потраченное во время жизни застрахованного. Например, решение о самофинансировании расходов на долгосрочное обслуживание
• Благотворительные взносы Фонда

Всадники политики

В зависимости от страховщика политика выживания предлагает ряд гонщиков (некоторые бесплатные и некоторые за дополнительную плату), которые могут быть прикреплены к политике при ее выпуске, включая:

• Ускоренное пособие по смерти или долгосрочный уход. Всадник срабатывает, если происходят определенные события, например, диагностируется с терминальной болезнью, и позволяет получить доступ к пособию по смерти, пока застрахованный все еще жив. Некоторые налоговые вопросы, связанные с этим пособием, по-прежнему неясны, если политика принадлежит ILIT, поскольку ложь помещается в пособие по смерти, а гонщик запускается страхователем.
• Отказ инвалида от премии, если застрахованный находится в определенном возрасте, обычно 55 или 60, когда выдается политика.
• Вариант разделения политики, позволяющий владельцу разделить пособие по выплате смертной казни на два отдельных индивидуальных страховых полиса, если происходят определенные события запуска, такие как развод или изменение указанного налогового законодательства. Застрахованным не нужно проходить андеррайтинг, и в зависимости от того, как будут выпущены новые политики, могут быть налоговые последствия.
• Всадник по защите имущества, который предоставляет дополнительное страхование жизни на срок, если ILIT не был установлен до выдачи политики, и оба страхователя умирают в течение первых четырех лет политики. Дополнительный срок страхования жизни помогает компенсировать влияние федеральных и / или государственных налогов на недвижимость на пособие по смерти; сохраняя первоначальную политическую выгоду. Размер дополнительного страхового покрытия зависит от компании, например, 250 000 долларов США, и обычно для этого гонщика взимается дополнительная плата на основании страховых оценок.

Практический результат

Политики выживания могут быть эффективным инструментом планирования недвижимости, но не могут устранить необходимость в индивидуальном охвате. При разработке плана страхования жизни важно взглянуть на общую картину и охват покупки, чтобы удовлетворить все ваши потребности, которые могут повлечь за собой несколько различных политик для достижения ваших общих целей.