Когда планы 401 (k) впервые появились около 30 лет назад, я уверен, что видение заключалось в том, что люди сэкономили бы и инвестировали бы на пенсию и вывезли деньги в течение их лет выхода на пенсию. За это время все изменилось. Люди живут дольше, а понятие выхода на пенсию, которое является просто прекращением работы, эволюционировало для некоторых людей. Растет число людей, которые решили, что выход на пенсию - прекрасное время для начала бизнеса. И одним из потенциальных источников финансирования этого бизнеса (как для пенсионеров, так и для молодых предпринимателей, покидающих корпоративный мир) является их план 401 (k). Эта технология финансирования имеет свои плюсы и минусы.

ROBS

Ролловеры как бизнес-стартапы или ROBS позволяют использовать деньги в вашем пенсионном плане 401 (k) или аналогичного пенсионного плана с установленными взносами, чтобы начать новый бизнес или купить уже существующий, не вызывая налогооблагаемый штраф отмены. ROBS должен быть выполнен правильно. Этот процесс включает в себя создание новой компании и создание 401 (k) для этой организации. Затем вы переводите средства из существующего плана 401 (k) в новый. Как правило, новый объект будет выпускать акции, которые владелец будет покупать и удерживать в новом плане 401 (k). Прибыль от продажи акций может быть использована для операционных расходов для начала и ведения бизнеса. Однако заработная плата владельца должна быть выплачена из доходов и прибыли, а не 401 (k) доходов от покупки акций. (Подробнее см. Ниже: Пенсионные фонды для запуска фондов .)

Те, кто хочет купить или начать бизнес с использованием этой техники, разумны, чтобы привлечь услуги финансового консультанта или того, кто хорошо осведомлен в этой области, поскольку Служба внутренних доходов (IRS) имеет строгие правила относительно как должна выполняться транзакция ROBS, чтобы избежать штрафов.

Профи

Источник средств независимо от кредитного рейтинга : Для тех, у кого плохой кредит или у кого иначе возникнут проблемы с заимствованием средств для начала или покупки нового бизнеса, их план 401 (k) является готовым источником средств.

Избегайте налогов при опрокидывании: Использование ROBS предпочтительнее для снятия наличных с вашего 401 (k) и уплаты подоходных налогов и, возможно, досрочного снятия штрафа, если вы несовершеннолетний 59½. Налоги приведут к тому, что сумма, доступная для финансирования нового предприятия, будет частично истощена. (Подробнее см. Ниже: Заимствование из вашего плана .)

Против

Потенциал нехватки средств для выхода на пенсию : Даже если новый бизнес будет успешным, владельцы могут не хватает ликвидных активов для финансирования их выхода на пенсию. Даже если бизнес взлетит и будет успешным, владельцы могут не иметь личный денежный поток, чтобы внести свой вклад в их 401 (k), поскольку они могут не платить адекватную (или любую) зарплату.

Риски концентрированного холдинга: Включение всех или большинства ваших отставных яиц в одну корзину всегда сопряжено с риском. Это ничем не отличается от любого другого сосредоточенного холдинга, такого как чрезмерное количество единого запаса. Однако в этом случае концентрированное удерживание в основном неликвидно. Кроме того, если бизнес не удастся, ваш 401 (k) будет практически бесполезным, уничтожив ваше яйцо отложенного гнезда. (Подробнее см. Ниже: 5 способов потерять ваше гнездо для отложенного гнезда .)

Они могут быть дорогостоящими: Вы, скорее всего, захотите воспользоваться услугами фирмы, которая специализируется на создании и администрирование планов ROBS. Их не так много, и их сборы могут быть дорогостоящими.

Получение радарного экрана IRS и Департамента труда: транзакции ROBS не являются незаконными и не нарушают правила IRS, но тем не менее они «находятся на грани» в глазах IRS. Хотя нет никаких жестких цифр для поддержки этого, нереально подозревать, что выполнение одной из этих транзакций может сделать вас и вашего бизнеса более подверженными аудиту.

Поскольку это квалифицированный пенсионный план, существуют также правила и правила Департамента труда, которые должны соблюдаться. Среди них - необходимость открытия нового плана 401 (k) для сотрудников бизнеса, в том числе возможность приобрести новый запас компании, если они того пожелают. (Подробнее см. В разделе Планы, которые владелец малого бизнеса может установить .)

Даже если вы не появляетесь на своем радаре, у IRS есть некоторые строгие правила, связанные с этими соглашениями, в запрещенной сделке с деньгами. Такая сделка может спровоцировать акцизы и может привести к штрафам до 110%. Это хорошая причина для привлечения фирмы, которая понимает ROBS и правила, связанные с ними. Вот почему плата, взимаемая многими из этих советников, настолько высока.

Другие источники

В то время как любой, кто покупает или запускает бизнес, должен пойти в предприятие с высокой степенью уверенности, перспектива подвергнуть риску выходить из гнезда для яйца, если все не закончится, страшно. Некоторые другие источники средств для рассмотрения: (Подробнее см. Ниже: Топ-5 способов финансирования вашего бизнеса Start-Up .)

Найти других инвесторов: Попросите других инвестировать в ваш бизнес. В зависимости от характера бизнеса, ваших связей и деловой репутации это может быть жизнеспособным вариантом.

Использование краудсорсинга: В Интернете созданы беспрецедентные возможности и охват для начинающих предпринимателей, и есть множество платформ обратного фонда, которые могут помочь вам в финансировании вашего бизнеса.

Займите деньги: В зависимости от ваших обстоятельств банк, кредитный союз или администрация малого бизнеса могут быть для вас.

Bottom Line

Это американская мечта начать или запустить свой бизнес и сделать это. Награды могут быть отличными. Однако в случае использования вашего счета 401 (k) для финансирования бизнеса вы рискуете. Если что-то не закончится, вы не только потеряете свой бизнес, но, по всей вероятности, ваше яйцо для выхода на пенсию исчезнет.Прежде чем идти по этому маршруту, целесообразно нанять консультантов, которые понимают, как реализовать и контролировать транзакцию ROBS, чтобы гарантировать, что вы не нарушаете правила. Также разумно проконсультироваться с вашим финансовым консультантом и вашим налоговым консультантом заранее. (Подробнее см. Ниже: Затраты на запуск бизнеса: это в деталях .)