Бюджетный бюджет на 2015 год резко изменил ландшафт социального обеспечения и пенсионного планирования для пар. Для тех, кто не осведомлен, популярная стратегия предоставления одного супруг-файла для последующего приостановления его льгот, а другая подача ограниченного заявления о супружеских пособиях по записи о доходах первого супруга уходит после 30 апреля 2016 года.

Преимущество этой стратегии заключалось в способности одного из супругов собрать супружескую выгоду на основании заработка за предыдущие годы в возрасте от полного пенсионного возраста (66 для большинства) до 70 лет, в то время как его или ее собственное преимущество увеличивается на 8% в год. Супруг, приостанавливающий свою пользу, также видит, что его или ее пособие увеличивается на 8% ежегодно до 70 лет. Эта стратегия может привести к дополнительному от 35 000 до 60 000 долларов США за этот период, в то время как оба преимущества обоих супругов продолжают расти. (Для соответствующего чтения см. Файл и приостановка: по-прежнему опция, но действуйте быстро. )

Double Check Clients 'Eligibility

Для клиентов, которые уже выполнили файл и приостановили с ограниченной стратегией приложения, ничего не изменится.

Клиенты, которые оба достигли своей ОЛР до 30 апреля 2016 года, по-прежнему имеют право реализовать эту стратегию, и финансовые консультанты захотят обратиться к ним, чтобы гарантировать, что они сделают все до крайнего срока.

Для клиентов, родившихся до 1954 года, ограниченная заявка с возможностью получения супружеской выгоды все еще может быть использована, как только клиент достигнет своего полного пенсионного возраста. Разница в том, что другой супруг должен получать пособие, чтобы супруг мог получать супружескую выгоду на основании записи о доходах. Этот подход хорошо работает, когда между ними существует значительное возрастное несоответствие. Например, для пары с разницей в восемь лет эта стратегия будет работать отлично, если один из них уже получит выгоду.

Для клиентов, которые являются вдовами или вдовцами, ничто не изменилось или не будет требовать выплаты по случаю потери кормильца. (Для смежных чтений см .: Как рассчитаны пособия на социальное обеспечение? )

Максимизация преимуществ по-прежнему делает чувство

В конце дня все еще имеет смысл ждать, пока можно подать заявку на получение пособий - по крайней мере, для супруга с наибольшей выгодой, если между ними существует серьезное несоответствие. Разница между получением пособия в возрасте 62 лет, когда он имеет право на участие и 66 лет (FRA для тех, кто родился до 1960 года), составляет около 25%. Ожидание от 66 лет до 70 лет добавляет дополнительно 8% ежегодно в вашу пользу. Как вы можете видеть, общий эффект ожидания до 70 лет, если это возможно, весьма значителен.

Использование инвестиций как аналогии: трудно добиться гарантированного возврата 8% в год.

Если выгоды одного из супругов являются довольно низкими из-за его или ее заработка, это не ужасная идея для него или ее взять свою пользу до достижения 70-летнего возраста. Это должно быть решено на основе обзора общий финансовый план пары.

Планирование выхода на пенсию имеет решающее значение

Для пар, которые будут исключены из этой стратегии претензий, им может потребоваться переосмыслить свою стратегию планирования выхода на пенсию. Для тех, кто в течение нескольких лет после выхода на пенсию, могут потребоваться некоторые жесткие выборы. Если дополнительные $ 800 до $ 1, 200 или более в месяц, на которые они рассчитывали в течение этих четырех лет, теперь уйдут, у них есть несколько вариантов.

Работайте дольше на пенсию. Если это вариант для клиента, скажите ему или ей, чтобы он работал год или два дольше. Финансовые выгоды могут быть значительными при рассмотрении последствий того, что им не приходится снимать какие-либо из своих пенсионных счетов, выгоду от пары дополнительных лет окладов и пособий, пару дополнительных лет взносов в их пенсионный план на рабочем месте и способность ждать дольше, чтобы требовать пособия по социальному обеспечению. (Для смежного чтения см. Альтернативы файлу и приостановка стратегии претензий. )

Многие организации формализуют поэтапные варианты выхода на пенсию, чтобы не потерять знания и опыт старших сотрудников. Формат этих программ варьируется, поэтому вы захотите получить информацию из отдела кадров вашей компании, если это вариант для вас.

Файл для льгот, предшествующих возрасту 70. Если потеря дополнительных супружеских преимуществ от окончания файла и стратегия приостановки серьезно помешают вашему стилю жизни в отставке, тогда может быть смысл для одного или обоих супругов подать для пособий до 70 лет. Компромисс - это постоянный низкий уровень пособий за всю свою жизнь, а также более низкую базу для любых будущих корректировок стоимости жизни.

Для тех клиентов-пар, которым дольше нужно выходить на пенсию, скажите, что они проживают от 10 до 15 лет - есть больше времени, чтобы внести необходимые коррективы в свои стратегии планирования выхода на пенсию. Вот несколько мыслей.

Максимизировать взносы пенсионного плана. Это пиковые годы для многих клиентов, и крайне важно, чтобы они вносили максимальные суммы в их план 401 (k) или аналогичный план с установленными взносами. Эти вклады складываются, и деньги будут хорошо служить им во время выхода на пенсию.

Пополнить HSA. Если ваш клиент имеет доступ к одному, предложите ему или ей внести свой вклад в план HSA в связи с высокой степенью франшизы. Взносы производятся на доналоговой основе, деньги растут с отсрочкой по налогам, и они изымаются без уплаты налогов, если они используются для оплаты соответствующих медицинских и стоматологических расходов. Ключ состоит в том, чтобы использовать другие средства для покрытия расходов на медицинское обслуживание из собственного кармана во время работы и использования счета в качестве дополнительного средства для сбережения на пенсию. Fidelity Investments оценивает стоимость медицинского обслуживания для пары в возрасте 65 лет и составляет 245 000 долларов США во время выхода на пенсию для людей, поэтому HSA может предоставить дополнительную прибыль по этим расходам.

Сосредоточьтесь на сокращении расходов. При относительно длительном сроке до выхода на пенсию поощрение клиентов к проверке своих расходов до выхода на пенсию может помочь облегчить боль потери этой дополнительной пособия по социальному обеспечению.

The Bottom Line

Конгресс и президент недавно предоставили пенсионерам не очень приятный сюрприз без особого внимания. Финансовые консультанты могут предоставить бесценное руководство для супружеских пар в отношении их требований к обеспечению социального обеспечения и их общего планирования выхода на пенсию в настоящее время, когда файл и стратегия приостановки с ограниченным применением не включены в таблицу. Более чем когда-либо финансовое планирование для выхода на пенсию имеет решающее значение. (Для смежных чтений см .: 5 Изменения социального обеспечения ожидаются в 2016 году. )