Возможно, вы подумали о том, чтобы скомпенсировать свой пенсионный план как единовременную выплату, а не как поток дохода аннуитета при выходе на пенсию. Прежде чем принимать решение, считайте, что Закон о защите пенсий от 2006 года (PPA) может привести к резкому сокращению суммы, которую вы ожидали получить в виде единовременного платежа. Кроме того, если вы уже приняли единовременный платеж, вам может потребоваться выплатить часть суммы в пенсионный план.

Зачем брать суммарную сумму?
Постоянная проверка каждый месяц на всю оставшуюся жизнь после того, как вы удаляетесь, звучит хорошо, не так ли? Все, что вам нужно сделать, это прогуляться взад-вперед от почтового ящика или просто следить за потоками средств в электронном виде на свой банковский счет … тогда вы можете откинуться в гамаке и расслабиться.

Однако есть несколько причин, по которым участники плана предпочитают выплачивать свои пенсионные планы. Рассмотрим следующие три:

1. Ваш работодатель не является финансово стабильным. Корпорация по предоставлению пенсионных пособий (PBGC) должна гарантировать, что вы получите пенсионное пособие, если ваш работодатель пойдет в бешенство. Однако вы могли бы получить меньшую сумму, чем обещал ваш работодатель, если план будет принят PBGC. Тогда вам, возможно, придется сократить расходы, такие как круизы, которые вы надеялись взять, подарки для внуков или основные жизненные потребности. Взяв единовременную сумму, вы можете получить полное пенсионное пособие. (См. Корпорация гарантий пенсионного обеспечения спасает планы для получения дополнительной информации о PBGC.)
2. Как и многие скоро будущие пенсионеры, вы планируете начать бизнес, для которого потребуется большая сумма денег. Если вашим единственным источником капитала является ваш пенсионный баланс, вы можете принять решение о выкупе.
3. Вы думаете, что можете лучше инвестировать средства, чем пенсионные планы, которые делают менеджеры денег.

Кто пострадал?
Вы среди 44 миллионов сотрудников и пенсионеров, у которых есть пенсионные планы в пенсионных планах с установленными выплатами? Если это так, в ваших интересах обратить внимание на эти изменения. (Не в ваших интересах, если пенсионный план, в котором вы участвуете, не предлагает возможность использовать ваши льготы в виде единовременного платежа. В этом случае эти изменения не повлияют на размер ваших аннуитетных платежей.) <

Что нового в законе?

PPA включает в себя два значительных изменения, которые влияют на распределение паушальных сумм. Они выглядят следующим образом:
Это меняет способ подсчета компаний, сколько платить пенсионерам, которые получают свои пенсии в единовременной сумме.

1. Он ставит кол-во на сумму, которую вы можете получить, когда конвертируете свою пенсию в единовременную выплату.
2. Как это может повлиять на вас

Когда вы будете готовы уйти в отставку, ваша компания будет использовать ваши пенсионные выплаты аннуитета, чтобы определить, насколько ваш баланс стоит как единовременная сумма в сегодняшних долларах.Расчет основан на будущих инвестициях и ожидаемой продолжительности жизни. Более высокий доход от инвестиций потребует меньшую единовременную сумму. Например, допустим, вы можете получить пенсию в размере 3 000 долларов США в месяц, а ваша продолжительность жизни составляет 20 лет. Чтобы определить выплату единовременной выплаты, ваш работодатель будет использовать 240 платежей и скидку на свою стоимость по соответствующей процентной ставке. Если ваш работодатель может получить 5% -ную прибыль в течение следующих 20 лет, он предложит вам 454 576 долларов США сегодня. Но если он может получить 6% -ный доход, ваш работодатель должен будет предложить вам только $ 418, 742.

Это именно то, что произошло в соответствии с новым законом.

Возможно, вы ушли на пенсию и забрали единовременную сумму до того, как новое постановление вступит в закон в августе 2006 года. Следовательно, вы можете подумать, что вам не о чем беспокоиться. Подумайте еще раз.

Это положение ретроактивно с 1 января 2006 года, поэтому вам, возможно, придется вернуть часть этой паушальной суммы вашему работодателю.
Начиная с 2006 года, наибольшая ежегодная пенсия, получаемая пенсионером в возрасте от 62 до 65 лет, может составить 175 000 долларов США. Предел ниже для молодых работников и увеличивается в пределах инфляции. Это означает меньшие выплаты по единовременной выплате.

Не меньшее значение имеет новое положение, в котором, начиная с 2008 года, предположения, используемые для расчета единовременных распределений, будут меняться в течение пятилетнего периода с 30-летней ставки казначейских обязательств до процентной ставки по корпоративным облигациям. Поскольку корпоративные облигации имеют больше рисков, чем казначейские облигации, их доходность исторически выше. Следовательно, ваш работодатель предложит вам меньшую единовременную выплату, чем вы могли ожидать. Это изменение будет продолжаться с 2008 года по 2012 год.

Что вы можете сделать

Отчисления на аннуитет
Вы могли бы, конечно, просто взять свою пенсию в ежемесячные платежи за всю свою жизнь. Это часто рассматривается как более безопасный маршрут, потому что он не будет подвергать вас следующим двум рискам: Вы выбираете паршивые инвестиции для своей общей суммы.

• У вас заканчиваются деньги, прежде чем вы умрете.
• С другой стороны, если ваш работодатель подает заявление о банкротстве и план должен быть принят PBGC, это может привести к сокращению ваших пенсионных выплат.

Внести вклад в другие планы

Все еще работает? Есть по крайней мере три веские причины, которые могут внести как можно больший вклад в ваш план 401 (k) и IRA. Сумма, которую вы накапливаете, может: Сдвинуть сокращение вашей единовременной выплаты;

• Служите в качестве подушки на случай, если ваша компания заморозит этот план, не позволяя вам получать дополнительные преимущества по плану;
• Придумайте возможность более низкой выплаты каждый месяц, если PBGC возьмет на себя план и уменьшит вашу пенсию.
• Если ваша пенсия сокращена по последнему законодательству, вы можете получить часть упущенной выгоды в качестве аннуитета в дополнение к единовременному выплате. Проверьте соглашение о сводном описании плана или обратитесь к своему администратору плана, чтобы определить условия вашего плана.

В заключение

Эти недавние изменения должны заставить вас сесть и обратить внимание, когда вы приближаетесь к отставке. Подумайте обо всём, прежде чем принимать решение о том, что вам, и, возможно, вашему супругу, придется прожить всю оставшуюся жизнь.
Кроме того, даже если вы всегда принимали свои собственные инвестиционные решения и были успешными, это может быть подходящее время, чтобы получить второе мнение от профессионала.