Планы по планированию выхода на пенсию 401 (k) являются самым популярным выбором планов выхода на пенсию для более крупных работодателей. Плановые проекты могут иметь огромное влияние на нормы прибыли, которые получают участники, особенно в течение более длительных периодов времени. Хорошо продуманный план позволит привлечь работников, которые регулярно вносят взносы, когда они хотят выйти на пенсию.

Но эти планы часто пронизаны недостатками, которые могут затруднить вкладчикам в отставку. Вот десять из наиболее распространенных недостатков, которые находятся в планах 401 (k) сегодня. (Подробнее см. Ниже: 6 Проблемы с планами 401 (k). )

• Плохие ставки автоматического зачисления. Несмотря на то, что многие работодатели воспользовались автоматическим зачислением, чтобы способствовать участию в их 401 (k) планах, ставка отсрочки заработной платы, которую они используют, часто намного ниже того, что рекомендуется финансовыми консультантами.
• Плохие темпы автоматической эскалации уровней взносов. Хотя эта функция может использоваться для борьбы с низкими уровнями отсрочки плана, только две трети всех планов используют эту функцию. Большинство экспертов по выходу на пенсию рекомендуют ежегодное увеличение на 2-3% до тех пор, пока уровень взносов не составит не менее 10%.
• Не использовать автоматическую эскалацию как автоматическую функцию. Довольно низкий уровень участников плана предпочитает использовать автоматическое увеличение взносов, и работодатели будут разумными, чтобы это произошло автоматически.
• Не давая участникам возможность самостоятельно определить уровень отсрочки. Планы автоматической зачисления могут произвольно устанавливать уровень сбережений сотрудника на низком уровне и не давать ему или ей возможность установить его на более высоком уровне при регистрации. Это может помешать некоторым сотрудникам откладывать столько, сколько они могут выбирать по добровольному соглашению.
• Невозможность использования плана соответствия «растянуть». Работодатели, которые соответствуют первым 5% взносов своих сотрудников, оставляют их без стимулов внести свой вклад в их планы. Но 50% -ное соответствие первых 10% их заработка будет стоить работодателю той же суммы, но будет стимулировать сотрудников откладывать вдвое больше, чтобы получить полный матч. (Для соответствующего чтения см. Планирование выхода на пенсию: введение. )
• Слишком много вариантов инвестиций. Хотя это хорошая идея, чтобы иметь адекватный выбор предложений в пенсионном плане компании, слишком много вариантов может оставить участников плана в недоумении. В некоторых планах есть десятки или даже сотни фондов, инвестиционных контрактов, аннуитетов и альтернатив наличными в дополнение к самонаправленному брокерскому счету. Это может привести к реакции оленей в фарах участников плана, которые могут просто отказаться от плана в целом.
• Невозможность автоматического повторного зачисления участников плана. Работодатели, которые автоматически переписывают своих сотрудников на основе периода, могут увеличить общий коэффициент участия, поймав тех, кто изначально отказался от регистрации.
• Невозможность предложить новые функции плана текущим участникам. Некоторые работодатели только предоставляют новые функции, которые включены в пенсионный план для новых сотрудников, а не позволяют своим предыдущим участникам участвовать в них. Это может помешать предыдущим участникам воспользоваться новыми функциями, такими как автоматическая эскалация или сопоставление вкладов.
• Предлагая варианты инвестиций, которые являются слишком конкретными. Секторные и субсекторные фонды, как правило, подходят для более сложных инвесторов, и многие из них могут не соответствовать новым фидуциарным стандартам, установленным DoL. Работодатели должны придерживаться общих фондов, которые инвестируют в общие рынки, чтобы свести к минимуму потенциальную ответственность. (Для соответствующего чтения см. Что такое политика фидуциарной политики для советников. )
• Политика разрешительного кредитования. Хотя возможность взять кредит из плана 401 (k) может быть спасателем для некоторых сотрудников, которым нужны деньги быстро, работодатели, которые разрешают более одного кредита из плана, могут по существу отправить сообщение о том, что этот план может быть рассматривается как тип банковского счета, что помешает большинству инвесторов достичь своих целей выхода на пенсию.
• Невозможность предложить учетную запись Roth. Многие ключевые сотрудники и руководители, участвующие в планах 401 (k), имеют слишком высокие доходы, чтобы обеспечить прямые взносы Roth IRA. Но они все еще могут участвовать в плане Roth 401 (k), если это доступно для них. Не имея этого варианта, он отказывается от своего единственного средства накопления безналогового дохода.

Итог

Хотя планы 401 (k) составляют жизненно важный сегмент пенсионных сбережений для миллионов американцев, то, как они разработаны, может существенно повлиять на уровень эффективности планов. Для получения дополнительной информации о проектировании и налогообложении 401 (k), загрузите публикацию 575 с веб-сайта IRS по адресу www. ИПС. гов. (Для соответствующего чтения см .: Планы Roth 401 (k), составленные работодателями? )