Налоговые проблемы - большая проблема для клиентов финансовых консультантов. Как правило, существует прямая связь между общим состоянием клиентов и сложностью финансовых планов клиентов. Вот пять основных проблем, связанных с налоговыми рисками. Консультанты могут воспитывать своих клиентов при подготовке к подаче налогов.

1. Личные исключения и исключения для зависимых лиц

Личные льготы составляют 4 050 долларов США на человека за налоговый год 2016 года. Как правило, налогоплательщики могут получать льготы для иждивенцев, которые являются квалифицирующими детьми или родственниками. Как только скорректированный валовой доход налогоплательщика (AGI) превышает определенный уровень, эти изъятия начинают поэтапно отменяться или устраняться. В течение 2016 года порог доллара составляет 259 долларов США, 4000 для одного человека и 311 300 долларов США для лиц, состоящих в браке, совместно подающих документы. В зависимости от количества исключений этот порог может вызвать субоптимальную налоговую ситуацию. Клиенты должны обсуждать и планировать свои личные доходы с финансовым консультантом, чтобы гарантировать, что они могут принимать исключения, если их доход близок к порогу.

2. Фрагментированные вычеты

Налогоплательщики могут потерять выгоду от перечисления вычетов. Приблизительно четыре пятых выгоды от вычета налогов на недвижимость, государственных подоходных налогов, государственных налогов с продаж, процентов по ипотечным кредитам и благотворительных взносов могут исчезнуть после того, как AGI подателя заявок превысит порог для личных изъятий. На 2016 год это ограничение составляет 259, 400 или более человек для физических лиц или 311 300 долларов США для совместного участия супружеских пар.

В сочетании с личными исключениями это может привести к потере тысяч или десятков тысяч франшизных долларов. Вот почему важно нанять финансового консультанта для создания солидного и выгодного налогового плана на каждый налоговый год.

3. Дополнительные налоги для высокопоставленных лиц

Налогоплательщику, возможно, придется платить дополнительные налоги, если он или она является высокодоходным лицом или более высоким доходом. Если налогооблагаемая компенсация, в том числе доход от самостоятельной занятости, превышает 200 000 долларов США для отдельного лица или 250 000 долларов США для совместной регистрации супружеской пары, Medicare оценивает налог на прибыль в размере 0,9%. Если человек колеблется около отметки в 200 000 долларов США в деньгах, может быть разумным остаться под ним. Например, если человек составляет $ 200, 001, он или она должен заплатить 1 800 долларов США за этот налог Medicare, но если этот человек составил 199 999 долларов, он или она этого не сделает. Два доллара за меньший доход экономит 1 800 долларов в виде налогов. Кроме того, в зависимости от пороговых значений дохода правительство может оценить дополнительный 3. 8% налог на Medicare на чистый инвестиционный доход.

4. Налоги на недвижимость

Налоги на недвижимость становятся основной проблемой для клиентов, которые накопили богатство. Большинство людей хотят передать свое богатство своим наследникам после их смерти. Лицу разрешено передавать столько денег, прежде чем федеральное правительство начнет применять налог на недвижимость.Федеральный налог на недвижимость на 2016 год достигает 40%, а сумма освобождения от уплаты недвижимости на 2016 год составляет 5 долларов США. 45 миллионов.

Например, предположим, что клиент умирает и имеет имущество в 7 миллионов долларов. Из этого, 5 долларов США. 45 миллионов человек без налогов освобождаются от своих наследников, а остальные - 1 доллар. 55 млн. Налогов облагаются налогом на 40%. Полученная после уплаты налогов сумма, которая будет передана наследникам, составляет 6 долларов США. 38 миллионов; 620 000 долларов США пошли бы на налоги на недвижимость.

Кроме того, некоторые налогоплательщики должны будут учитывать налоги на недвижимость на государственном уровне. Существуют различные правовые методы защиты имущества и передачи как можно больше денег наследникам. Адвокат недвижимости может работать с клиентами для разработки планов недвижимости, которые отвечают их потребностям.

5. Подарочные налоги

Лицо может предоставлять активы в виде подарков до определенного предела без налогообложения. В 2016 году ежегодный предел подарка составляет 14 000 долларов США, при этом исключение составляет 5 долларов США. 45 миллионов. В зависимости от индивидуального богатства и финансового плана клиента ему или ей может потребоваться экспертное планирование, чтобы делать подарки в течение многих лет, чтобы не платить ненужные налоги. Например, если дается подарок, который имеет значение ниже $ 14 000, он просто игнорируется. Если он превышает 14 000 долларов США, он рассчитывается в размере 5 долларов США. 45 миллионов пожизненных изъятий. После прохождения $ 5. 45 миллионов лимитов, все подарки облагаются по индивидуальным ставкам до 40%. (Для соответствующего чтения см. Налоговое планирование 2016 .)