a:

Все изъятия 401 (k) считаются доходами и облагаются подоходным налогом, включая прирост капитала. Когда вы принимаете преждевременное распространение - вывод средств до 59 лет. 5 из 401 (k), IRA или любого другого отложенного на пенсию пенсионного счета или аннуитета - это изъятие также подлежит дополнительному 10% штрафу за неуплату из Службы внутренних доходов (IRS).

Когда кредит 401 (k) становится налогом 401 (k) Снятие

Некоторые планы 401 (k) позволяют вам получать кредиты с до 50% от вашего доступного баланса. Если вы не можете вернуть полный остаток кредита в течение пяти лет, то он считается снятием и подлежит подоходному налогу. Если в то время вам не исполнилось 59 лет. 5, то это раннее распространение также подлежит 10-процентной пошлине.

Другой случай, когда кредит 401 (k) становится подлежащим налогообложению выводом 401 (k), если вы не можете вернуть оставшийся остаток кредита по окончании работы.

Исключения из дополнительного 10% -ного налога на уплату

В то время как все 401 (k) распределения облагаются подоходным налогом, есть несколько исключений из дополнительного 10% штрафа.

Например, если сумма ваших невозвращенных медицинских расходов составляет более 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) (7,5%, если вы старше 65 лет), и вы получаете распределение из своего 401 (k) для покрытия этих медицинских расходов, IRS освобождает вас от необходимости уплачивать дополнительный 10-процентный налог.

Когда вы берете кредит у своих 401 (k) за медицинские расходы, откройте отдельный расчетный счет для внесения списания и внесения медицинских платежей. Сохраняя подробный справочник по использованию ваших 401 (k) средств, вы можете быть готовы в случае аудита IRS.