a:

Если вы старше 59. 5 и в течение более пяти лет вносите свой вклад в свою IRA, вы можете в любое время снять средства для погашения своих студенческих кредитов. Если вы моложе 59. 5, вы все равно можете использовать свои средства IRA для оплаты кредитов в колледже, но ваши изъятия, вероятно, будут облагаться налоговыми штрафами.

Налоговая наложенность на ранние распределения

Чтобы препятствовать использованию сбережений IRA до выхода на пенсию, IRS налагает 10% налогового штрафа за любые снятия налогооблагаемых средств, сделанные до того, как владелец счета достиг 59-го возраста. 5. Это наказание предназначен для сдерживания тех, у кого есть другие способы получения дохода, поэтому это ограничение не применяется, если вы полностью и постоянно инвалидны.

Это наказание в дополнение к любому подоходному налогу, которое вы можете внести на средства вашей ИРА. Если ваша нормальная ставка подоходного налога составляет 20%, и вы снимаете 10 000 долларов США в налогооблагаемых средствах вашей ИРА для погашения кредитов до достижения пенсионного возраста, эффективная ставка налога для этого распределения составляет 30%. Из 10 000 долларов вы уйдете, вы должны заплатить 3 000 долларов в виде налогов.

Преимущества Roth IRA

Вывод средств, не подлежащих вычету из Roth IRA, всегда не облагается налогом и штрафами, так как вы платите подоходный налог с этих долларов в том году, когда они были заработаны.

В общем, любой досрочный выход из традиционной ИРА подлежит налогообложению и штрафу, если вы не внесли взносы после уплаты налогов. Даже если часть вашего баланса состоит из не подлежащих вычету взносов, распределения от традиционных ИРА не производятся в каком-либо конкретном порядке, поэтому по крайней мере часть вашего отзыва облагается налогом.

Однако, поскольку взносы на счета Roth всегда делаются с долларами после уплаты налогов, только та часть вашего досрочного снятия, которая поступает из прибыли, облагается налогом и штрафом. Взносы в IRA Roth всегда распределяются до заработка. Таким образом, если сумма ваших студенческих займов меньше или равна сумме ваших взносов в Roth IRA, вы можете использовать свою IRA для погашения своих займов без дополнительного штрафа или уплаты подоходного налога, даже до того, как вы достигнете выхода на пенсию возраст.

Лучший способ

Независимо от того, есть ли у вас традиционная или IRA Roth, есть один бесплатный способ использовать пенсионные сбережения для оплаты вашего образования. Налог на раннее снятие штрафа не применяется, если вы используете свое распределение для оплаты квалифицированных расходов на высшее образование в подходящем учреждении. Хотя сумма вашего изъятия не может превышать ваши общие расходы на образование за текущий год, вы можете использовать средства ИРА для покрытия широкого круга расходов. Квалифицированные расходы включают в себя обучение, книги, комнату и питание, плату, оборудование и специальные услуги.

Несмотря на то, что 10% налоговое наказание отменено, вы по-прежнему обязаны подоходным налогом на любую налогооблагаемую сумму вашего распределения от традиционной ИРА. Распределения из МРТ Рот, независимо от того, внесены ли взносы или доходы, полностью не облагаются налогом и штрафами.

Хотя это не может быть жизнеспособным вариантом для студентов старшего возраста, которые еще не накопили существенных сбережений на пенсию, те, кто продолжает высшее образование в более позднем возрасте, могут принести большую пользу. Это исключение относится к расходам на образование для вас, вашего супруга, ваших детей или ваших внуков.