Сохранение достаточно для выхода на пенсию - это большая проблема, и выход на пенсию столь же реальен и важен для самозанятых работников, как и для более обычных сотрудников. К сожалению, варианты сбережения сбережений для самозанятых не так очевидны или автоматичны, как для обычных сотрудников - каждый раз, когда кто-то начинает новую работу, HR часто рассказывает им о каких-либо спонсируемых компанией планах, которые доступны, но нет аналогичный механизм для предпринимателя.

СМ.: Планы Владелец малого бизнеса может установить

К счастью, существует широкий спектр возможностей для тех, кто управляет своим бизнесом. Хотя некоторые подходы являются убедительными в своей простоте, другие позволяют владельцу или оператору выкидывать действительно значительную сумму денег для выхода на пенсию. Хотя читатели должны знать, что детали и требования этих планов могут измениться с налоговым законодательством, вот некоторые из лучших вариантов, доступных для самозанятых.

SEP IRA Упрощенная пенсионная индивидуальная пенсионная учетная запись (более широко известная как SEP IRA) смоделирована после учетной записи IRA и является самой простой учетной записью для установления. Существуют минимальные требования к отчетности по внутренним налоговым службам (IRS), и, как правило, минимальные ограничения на типы инвестиций, которые могут владеть люди через план SEP IRA. Чтобы создать SEP IRA, предпринимателям необходимо заполнить очень простой объем документов брокером, предлагающим этот тип учетной записи.

В то время как SEP IRA просты, они не обязательно являются наиболее эффективным средством спасения для выхода на пенсию. Взносы ограничены 25% заработной платы сотрудников или 20% чистой прибыли (до налога на самостоятельную занятость) владельца или операторов, что составляет около 18% от прибыли. Эти взносы также ограничены в размере 49 000 долл. США в год, но любой взнос может быть внесен единовременно в конце года. Работодатели также должны отметить, что в большинстве случаев им придется внести ту же сумму для сотрудников (на процентной основе), что и для самих себя, но ежегодных финансовых требований не требуется.

В то время как инвесторы обычно могут перекладывать 401 (k) рассылок в SEP IRA, невозможно заимствовать средства против этих средств, и ранние изъятия идут с 10-процентным штрафом в дополнение к регулярным налогам.

Индивидуальный 401 (k) Индивидуальный 401 (k) более или менее похож на то, что он может звучать - план для самостоятельных предприятий, который тесно отражает планы 401 (k), предлагаемые многими более крупными компаниями. Однако в отличие от того, что индивид 401 (k) объединяет функции «регулярного» 401 (k) с планом распределения прибыли. A 401 (k) относительно просто начать, и в IRS предъявляются минимальные требования к подаче заявок до тех пор, пока активы плана не превысят 250 000 долларов (даже в этот момент требуемые документы довольно просты).

Чтобы установить человека 401 (k), владелец бизнеса должен работать с финансовым учреждением, и это учреждение может взимать плату и определенные лимиты в отношении того, какие инвестиции имеются в плане. Некоторые планы, например, могут ограничить вас фиксированным списком взаимных фондов (обычно спонсируемых этим учреждением), но немного шоппинга привлечет много авторитетных и известных фирм, которые предлагают недорогие планы с большим количеством гибкости.

Основная привлекательность личности 401 (k) заключается в том, что самозанятый работник может внести больший вклад. Хотя те же максимальные суммы в размере 49 000 долл. США применяются, как и в случае ИПП SEP, взносы могут принимать форму отсрочки от зарплаты (до 16 долл. США, 500 долл. США) и «распределения прибыли» (до 25% компенсации, меньше, если бизнес не включен ), что делает его гораздо более вероятным, что работник может внести полную сумму.

В то время как беззалоговые займы из активов плана возможны, только индивидуальный предприниматель и его или ее супруг имеют право на такой план.

ВИДЕТЬ: 401 (k) Планы для владельца малого бизнеса

ПРОСТОЙ ИРА Изысканная SIMPLE IRA - еще один хороший вариант для относительно небольших работодателей. Хорошей новостью является то, что почти любой малый бизнес может установить такой план (пока нет других планов), и существует только минимальное требование о подаче заявки (обычно это только документ первоначального плана).

В тех случаях, когда планы SIMPLE IRA становятся немного менее простыми, в правилах взносов. Работодатели выбирают один из двух вариантов: либо сопоставлять взносы сотрудников до 3%, либо 2% неизбирательного обязательного взноса (что означает, что даже если работник не хочет вносить взносы, работодатель должен выплатить 2% компенсации). В любом случае сотрудник может внести какой-либо процент от своей зарплаты, но не может вносить более 11 500 долларов в год.

Как и другие ИРА, эти счета или планы должны быть открыты в финансовом учреждении, и это учреждение будет иметь правила относительно того, какие виды инвестиций можно купить по плану, и может взимать плату за администрирование плана и участие.

ПРОСТОЙ ИРА планы только имеют большой смысл в определенных конкретных случаях. Поскольку они представляют гораздо меньшую потенциальную пенсию для собственника, они действительно имеют смысл только в тех случаях, когда число задействованных сотрудников может сделать другие планы слишком дорогими.

ВИДЕТЬ: ПРОСТОЙ ИРА V ПРОСТОЙ 401 (k) Планы

Кеох План Кеога, возможно, является самым сложным из планов, предназначенных для самозанятых работников, но это также вариант, который позволяет для наиболее потенциальных пенсионных сбережений.

Планы Кеога могут принимать форму плана с установленными взносами, где фиксированная сумма или процент внесены в каждый период оплаты. Эти планы покрывают общий объем взносов за год в размере 49 000 долларов США, как и SEP IRA и 401 (k). Другой вариант, однако, позволяет структурировать их как планы с установленными выплатами. Эти планы основаны на формулах взносов ИРА, которые могут быть довольно сложными, но, как следствие, некоторые правомочные собственники могут внести около 200 000 долларов в план в течение года.

Обычно бизнес должен использоваться для использования Keogh, и они разрешены только для предприятий с 10 или менее рабочими. Хотя все взносы производятся на основе до налогообложения, может потребоваться требование об удержании. Существуют федеральные требования к подаче заявок на эти планы, а документы и сложность часто означают, что необходима профессиональная помощь (будь то от бухгалтера, инвестиционного консультанта или финансового учреждения)

Как вы можете себе представить, эти планы обычно полезны только для высокопоставленных лиц , Однако из-за структуры с установленными выплатами он может предложить удобную и юридическую работу для ситуаций, когда есть один высокопоставленный босс и несколько сотрудников с более низким уровнем дохода (как в случае медицинской или юридической практики).

ВИДЕТЬ: Если вы включите свой бизнес?

Другие параметры Строго говоря, это не единственные варианты, которые есть у занятого самостоятельно или владельца или оператора. Предприятия могут выбирать предлагать более традиционные планы 401 (k) или с установленными выплатами. К сожалению, эти планы часто нежелательны, поскольку административные расходы могут быть неприемлемо высокими для небольших предприятий с относительно небольшим количеством сотрудников.

The Bottom Line Прежде чем принять решение о пенсионном плане для вашего малого бизнеса, необходимо совершать покупки. Многие финансовые учреждения предлагают недорогие (или даже безплатные) планы и большую бесплатную помощь. В то же время обязательно задавайте вопросы и тщательно разбирайтесь в предложениях, расходах и ограничениях любого плана.

Также важно быть реалистичным относительно состояния вашего бизнеса и планов роста. Правильный план для одного владельца или оператора может отличаться от бизнеса с тремя-десятью сотрудниками или бизнесом с более чем 50 работниками. Также важно реалистично оценить вашу приверженность предприятию - хотя относительно легко установить многие из этих планов, другие планы могут оказаться непрактичными, если бизнес слишком мал или если вы не уверены, что он будет продолжаться в течение нескольких лет.

Наконец, не в последнюю очередь, убедитесь, что вы используете все те параметры, которые вы выбрали. Самозанятые могут часто делать не подлежащие вычету взносы ИРА в дополнение к участию в этих планах, и это, безусловно, стоит изучить далее с вашим налоговым консультантом, чтобы максимизировать деньги, доступные для выхода на пенсию.

Прежде всего, очень важно что-то сделать - выход на пенсию так же велик для самозанятых, и для каждого из них важно как можно больше использовать действующее налоговое законодательство для максимизации вашего дохода и возможности сбережения.