a:

Инвесторам, которые экономят для выхода на пенсию, необходимо учитывать ряд важных факторов, таких как распределение инвестиций, устойчивость к риску, временные рамки и влияние налога на прибыль на будущие изъятия. Хотя каждый из этих факторов играет важную роль, индивидуумы должны внимательно рассмотреть вопрос о том, как налоговая политика и использование отложенного налогового актива могут повлиять на успех долгосрочных планов выхода на пенсию.

Общие отложенные налоговые активы

Наиболее распространенные отложенные налоговые активы для физических лиц включают в себя планы выхода на пенсию работодателя, такие как 401 (k) или 403 (b) и индивидуально проведенные традиционные или ROTH МРК. Обычные пенсионные счета позволяют доначислять взносы до предела каждый год, чтобы уменьшить общий подоходный налог, в то время как ROTH пенсионные счета используют взносы после уплаты налогов. Независимо от налогового режима взносов все пенсионные счета предоставляют инвесторам отсрочку от налогообложения по дивидендам, процентам и инвестициям, полученным до момента снятия средств с выхода на пенсию.

Сила отсрочки от налогообложения

Как правило, нет аргументов против внесения вклада в учетную запись, специально предназначенную для выхода на пенсию, особенно планы работодателей, которые обеспечивают соответствие взносам сотрудников. Однако наибольшая выгода заключается не в сумме, которую можно сохранить, а скорее в налоговой обработке прибыли до распределения. IRS предоставило вкладчикам сбережений преимущества отсрочки налогообложения на этих счетах, что дает большую возможность для усугубления процентов каждый год. Вместо получения заявления 1099 за проценты или полученные дивиденды, которые должны быть предъявлены по индивидуальной налоговой декларации, все доходы остаются отложенными, что позволяет повторно инвестировать прибыль и более быстрый рост с течением времени.

Если бы инвестор выделил 10 000 долларов США в отложенном налоговом активе и такую ​​же сумму на налогооблагаемом счете, оба из которых получали 6% в год в течение 20 лет, результаты резко другой. Налоговый счет возвращает в общей сложности 25 347 долларов США, в то время как с отложенной налоговой учетной записью возвращается сумма в размере 28 896 долларов США после уплаты налогов, при условии, что годовая налоговая ставка составляет 25%.