Сколько вы будете платить налоги на индивидуальный выход на пенсию (IRA), зависит от трех факторов:

1. Тип IRA

2. Ваш возраст

3. Цель отзыва

Иногда ответ равен нулю (вы не должны платить налоги). В других случаях вы обязаны подоходным налогом на деньги, которые вы снимаете, а иногда и дополнительный штраф, если вы снимаете средства до достижения возраста 59½. С другой стороны, после определенного возраста вам может потребоваться снять деньги и уплатить налоги. Нижеприведенная информация поможет вам задуматься о том, какой тип IRA имеет для вас наибольший смысл.

Существует несколько вариантов IRA: для этой статьи мы смотрим в первую очередь на Roth IRA и традиционную IRA, которые наиболее широко используются. Правила вывода для других типов ИРА аналогичны традиционным ИРА с некоторыми незначительными уникальными отличиями. Другими типами ИРА являются SEP-IRA, Simple IRA или SARSEP IRA. Каждый тип имеет разные правила о том, кто может его открыть.

Налоговые изъятия: только IRA Roth

Когда вы инвестируете в Roth IRA, вы вносите деньги после того, как они уже облагались налогом. Когда вы снимаете деньги при выходе на пенсию, вы не платите налог на деньги, которые вы снимаете, или на какие-либо выгоды, сделанные вами при инвестициях, - значительная выгода. Чтобы воспользоваться этим освобождением от уплаты налогов, деньги должны быть депонированы в ИРА не менее пяти лет, и вы должны быть не менее 59½.

Если вам нужны деньги до этого времени, вы можете снять свои взносы без уплаты налогов, если вы не трогаете каких-либо инвестиций. Вам нужно будет вести тщательный учет денег, снятых до 59½, и обязательно сообщите доверительному управляющему использовать только взносы, если они рано изымают средства. Если вы этого не сделаете, вам могут быть предъявлены те же штрафы за досрочное изъятие, которые взимаются за получение денег из традиционной ИРА (см. Ниже). Как использовать вашу IRA Roth как Чрезвычайный фонд объясняет детали.

Однако, «для ушедшего в отставку инвестора, у которого есть 401 (k), малоизвестная техника может допускать снятие ничьей из Roth IRA в возрасте 55 лет без 10% «Джеймс Б. Твининг, основатель и главный исполнительный директор Financial Plan, Inc., в Bellingham, Wash.« Roth IRA «обращается в обратном направлении» в 401 (k), а затем снимается в возрасте до 55 лет ». < Зная, что вы можете снять деньги без штрафных санкций, если вам нужно дать вам уверенность в том, чтобы больше инвестировать в Roth, чем вы в противном случае чувствовали бы себя комфортно. Если вы действительно хотите иметь достаточно для выхода на пенсию, то, конечно же, лучше не брать деньги до этого.

Самые большие налоговые векселя

Деньги, депонированные в традиционной ИРА, рассматриваются иначе, чем деньги в Рот. Это потому, что деньги, которые вы вкладываете, являются доналоговым доходом; каждый доллар, который вы вкладываете, уменьшает налогооблагаемый доход на эту сумму.Когда вы берете деньги, как первоначальные инвестиции, так и полученные прибыли облагаются налогом по вашей ставке налога на прибыль в год, когда вы ее снимаете.

Но если вы снимаете деньги, прежде чем достигнете возраста в возрасте 59 лет, вам будет дополнительно начислено 10% штрафа

на регулярный подоходный налог, основанный на вашей налоговой шкале. Есть некоторые исключения из этого штрафа (см. Ниже). Вы также можете заплатить штраф в размере 10%, если вы случайно отозвали инвестиционный доход, а не только взносы от Roth IRA, прежде чем вы достигнете 59½. Вот почему вам нужно вести тщательные записи, как описано выше. Способы избежать налогово-бюджетной пошлины на раннем этапе

Есть некоторые трудности, связанные с лишением штрафа за снятие денег, прежде чем вы достигнете 59½ от традиционной ИРА или инвестиционной части Roth IRA. Некоторые общие исключения (для вас или вашего имущества) включают в себя:

После смерти владельца ИРА

• Общая и постоянная инвалидность владельца ИРА
• Требуемое распространение в рамках порядка внутренних отношений (развод) > Квалифицированные расходы на обучение
• Квалифицированная покупка в первый раз
• Сбор ИРА по плану
• Без возмещения медицинских расходов
• Призыв к военному резервисту
• Еще один способ избежать налогового штрафа : Если вы сделаете депозит ИРА и измените свое мнение по продленной дате налоговой декларации в этом году, вы можете снять ее без наказания. (Конечно, эти деньги будут добавлены к налогооблагаемому доходу за год.)
• В другой раз, когда вы рискуете налоговым штрафом за досрочное снятие средств, когда вы перекачиваете деньги из одной ИРА в другую квалифицированную IRA. Самый безопасный способ достижения этой цели - работать с вашим доверительным управляющим IRA для организации опроса доверительного управляющего. Если вы сделаете ошибку, пытаясь перебросить деньги без помощи доверительного управляющего, вы можете получить налоги ». Большинство планов позволяет вам указывать имя, адрес и номер вашей учетной записи в своих формах опрокидывания. вам никогда не придется прикасаться к деньгам или рисковать платить налоги за случайное раннее распространение », - говорит Кристи Салливан, CFP®, Sullivan Financial Planning, LLC, Денвер, Колорадо.

« Что касается опросов ИРА, вы можете делать только один раз в год, когда вы физически удаляете деньги из ИРА, получаете выручку, а затем в течение 60 дней помещаете деньги в другую ИРА. Если вы делаете вторую, она полностью облагается налогом », - говорит Моррис Армстронг, зарегистрированный инвестиционный консультант , Финансовые стратегии Армстронга, Чешир, Коннект.

Вам не следует смешивать фонды Roth IRA с другими типами IRA. Если вы это сделаете, фонды Roth IRA станут облагаемыми налогом.

Только обычный подоходный налог

Как только вы достигнете возраста 59½, вы можете снять деньги без штрафа в 10% от любого типа ИРА. Если это Roth IRA, вы не будете облагаться никаким подоходным налогом. Если это не так, вы сделаете это.

Если деньги будут депонированы в традиционной IRA, SEP IRA, Simple IRA или SARSEP IRA, вы будете обладать налогами по вашей текущей ставке налога на сумму, которую вы выберете. Например, если вы находитесь в 15% налоговой группе, ваш вывод будет облагаться налогом в размере 15%.Вы не будете облагаться никаким подоходным налогом, пока вы оставляете свои деньги в ИРР не-Рот, пока не нажмете еще одну ключевую веху.

Требуемые минимальные рассылки

Как только вы достигнете 70½, вам потребуется минимальное распространение от традиционной IRA. IRS имеет очень конкретные правила о том, сколько вы должны выносить каждый год. Это называется требуемым минимальным распределением (RMD). Если вам не удастся взять требуемую сумму, вы можете быть забиты с 50-процентным налогом на сумму, не распределенную по мере необходимости.

Вы можете полностью избежать RMD, если у вас есть Roth IRA. Для вашего Roth IRA нет требований к RMD, но если деньги останутся после вашей смерти, вашим бенефициарам, возможно, придется платить налоги. Существует несколько способов, которыми ваши бенефициары могут изымать средства, и они должны обращаться за советом к финансовому консультанту или доверенному лицу Roth.

Подробнее см.

Правила RMD для бенефициаров IRA

. Итог Деньги, которые вы закладываете в ИРА, должны быть деньгами, которые вы планируете отложить для выхода на пенсию, но иногда возникают непредвиденные обстоятельства. Если вы планируете вывести деньги до выхода на пенсию, убедитесь, что вы понимаете правила, касающиеся штрафа IRA, и старайтесь избегать дополнительных 10% -ных платежей в IRS. Если вы считаете, что вам нужны чрезвычайные средства до выхода на пенсию, используйте ИРР Рот для этих фондов, а не традиционную ИРА.