Супруг, который является единственным основным бенефициаром ИРА, всегда может относиться к ИРА как к своей собственной. Контингент-бенефициарий по ИРА никогда не принимается во внимание, если основной бенефициарий не превзойдет владельца ИРА, или основной бенефициар не признает активы.
Если супруг не является единственным основным бенефициаром, он или она может передать активы наследству / бенефициару IRA, а затем переложить сумму на свою собственную ИРА.
Для получения дополнительной информации прочитайте Кто является бенефициаром вашей учетной записи? , Проблемные обозначения получателей - Часть 1 и Отклонение унаследованных активов плана .
На этот вопрос был дан ответ Denise Appleby (Contact Denise)
Я учитель в системе государственных школ, и я не знаю, t в настоящее время имеют план 403 (b), но у меня есть деньги в Roth IRA, а также в самостоятельной ИРА. Могу ли я свернуть свои фонды ИРА в недавно открытый 403 (б) план, так как в настоящее время я работаю в школе sy
, Если вы устанавливаете 403 (b) учетную запись по плану 403 (b) школы, вы может катить традиционные активы ИРА на счет 403 (б). Как вы, возможно, знаете, переход от традиционной ИРА к 403 (б) не может включать суммы или суммы после уплаты налогов, представляющие требуемые минимальные распределения.
Может ли супруг, который не назван бенефициаром, получает активы от ИРА?
Это зависит. Вообще говоря, назначение формы бенефициара диктует, кто получает активы с индивидуального пенсионного счета (ИРА). Поэтому никто не имеет права получать какую-либо долю в ИРА, если только указанные бенефициары не захотят отказываться от своих частей.
, Если владелец IRA умирает после запуска минимальных распределений (RMD), но супруг находится под 70. 5, может ли супруг перепрыгнуть через IRA в свою собственную ИРА и остановить RMD до 70 лет. 5?
, Если владелец ИРА умирает после установленной даты начала (RBD) и его / ее бенефициаром является его / ее супругом, бенефициар супруга может либо: Начать распределение смертности до 31 декабря года, следующего за годом IRA владелец умирает. В этом случае распределение должно рассчитываться с использованием более продолжительной продолжительности жизни умершего или ожидаемой продолжительности жизни супруга.