a:

В кассовом бюджете указаны средства, доступные для бизнеса как денежный поток. Денежный поток может быть получен от дохода или кредита, полученных бизнесом. Движение денежных средств может быть увеличено за счет средств, имеющихся в результате кредита. Кредитный бюджет или денежный поток, доступный в результате кредита, также доступен для бизнеса, но он строго заимствован и должен быть погашен позже. У большинства предприятий есть операционный бюджет за год, в котором указаны ожидаемые расходы для бизнеса. Бюджет наличности должен достаточно близко соответствовать операционному бюджету для успешной оплаты расходов.

Кредит, доступный для бизнеса, вероятно, зависит от кредитоспособности бизнеса и кредитоспособности владельцев бизнеса. Многие малые предприятия имеют право на получение кредита на основе кредитной истории своих владельцев и кредитных рейтингов. Кредит может потребоваться для работы бизнеса, если расходы должны быть оплачены со временем или если бизнес является стартапом. Недостаточный денежный поток может указывать на большую потребность в бизнес-кредите. После получения нового займа средства могут быть засчитаны как часть денежного бюджета и доступны для оплаты операционных расходов.

Сильный денежный поток от дохода, полученного в результате деловой активности, может быть лучше для бизнеса. Увеличение денежного потока позволяет бизнесу более легко оплачивать расходы и получать прибыль. Бюджеты денежных средств обеспечивают подробный учет того, как операционные расходы оплачиваются в течение бизнес-цикла, и как прибыль генерируется из деловой активности.