Денежный поток относится к потоку дохода или расхода, который изменяет денежный счет в течение определенного периода времени. Свободный денежный поток (FCF) является показателем финансовых показателей бизнеса. Он рассчитывается как разница между денежным потоком и капитальными затратами.
Приток денежных средств является результатом любого из следующих трех видов деятельности: финансирование, инвестиции или операции. Отток денежных средств, с другой стороны, является результатом затрат или инвестиций. Отчет о движении денежных средств представляет собой бухгалтерскую отчетность, которая показывает сумму дохода, полученную и используемую бизнесом за определенный период времени. Он рассчитывается путем суммирования безналичных платежей, включая амортизацию, с чистой прибылью после уплаты налогов. Данные, используемые в отчете о движении денежных средств, получены из баланса предприятия.
FCF показывает, сколько денег генерирует компания после учета капитальных затрат, таких как здания и оборудование. Это представление наличных денег, которые бизнес может генерировать после выкладки денег, необходимых для расширения своей базы активов. Важность FCF заключается в том, что он позволяет бизнесу использовать возможности, повышающие акционерную стоимость. Нецелесообразно создавать новые продукты, выплачивать дивиденды, совершать покупки или сокращать расходы, когда наличных денег нет.
FCF = Операционный денежный поток - капитальные затраты. Данные, используемые для расчета свободного денежного потока компании, обычно получают из отчета о движении денежных средств. Например, если в отчете о движении денежных средств компании ABC было зарегистрировано 20 млн. Долл. США по операциям и 10 млн. Долл. США капитальных расходов за год: свободный денежный поток компании ABC (FCF) = 20 млн. Долл. США - 10 млн. Долл. США = 10 млн. Долл. США.
В чем разница между свободным денежным потоком и капиталом и прибылью по бухгалтерскому учету?
Понимают разницу между Свободным денежным потоком к капиталу (FCFE) и Прикладной прибылью и их релевантностью для предприятий, акционеров и аналитиков.
В чем разница между коэффициентом покрытия и свободным денежным потоком с фиксированным доходом до коэффициента стоимости предприятия?
Изучите различия между метрикой оценки справедливости, свободным денежным потоком с рычагами и соотношением стоимости предприятия и различными коэффициентами покрытия.
В чем разница между свободным денежным потоком с рычагами и без возврата?
Разница между свободным денежным потоком с рычагами и без возврата может определить, имеет ли бизнес средства или финансовые возможности для расширения своей деятельности.