Недавнее постановление Министерства труда США (DOL) может дать надежду миллионам американцев без плана выхода на пенсию работодателя. За последние несколько лет восемь штатов продвинулись вперед с планами ИРА в отношении заработной платы, которые поощряют работников частного сектора экономить даже в тех случаях, когда их работодатель не предлагает план 401 (k) или аналогичный. Тем не менее, другим удалось избежать создания государственных пенсионных планов из-за неопределенности в отношении действия Закона о безопасности в отношении выхода на пенсию по трудоустройству (ERISA), который является ключевым федеральным законом, регулирующим пенсионные программы.

ERISA стирается для государственных пенсионных планов?

Теперь DOL ставит эти переживания на покой. Новое правило, объявленное в конце августа, предоставляет государствам - и, возможно, некоторым городам и округам - безопасную гавань от ERISA при соблюдении определенных условий. Государственные и местные органы власти теперь имеют указания от департамента о том, как создавать программы таким образом, чтобы свести к минимуму любой риск, что федеральный закон будет вытеснять государственные нормы. Хотя государственные ИРА не будут находиться под непосредственным контролем ERISA, им все равно придется соблюдать Кодекс внутренних доходов (IRC), который, например, требует, чтобы активы находились в доверительном управлении в пользу владельца учетной записи ,

Министр труда Томас Э. Перес приветствовал это правило как ключевой шаг в оказании помощи работодателям в сохранении их будущих потребностей. «Для работников, не имеющих доступа к механизмам сбережений через своих работодателей, это правило означает новый способ обеспечения их финансовых фьючерсов», - сказал Перес в своем заявлении. Эти изменения могут потенциально затронуть большую группу американских рабочих, у которых были проблемы с сохранением достаточного количества денег на последующие годы. По словам DOL, в настоящее время целых треть всех американских рабочих не предлагают пенсионный план через своего работодателя. (Подробнее см. Планирование выхода на пенсию для самозанятых .)

Критика

Тем не менее, не все в восторге от последнего маневра DOL. Хотя это правило позволит сотрудникам отказаться от механизмов автоматической регистрации, Институт инвестиционной компании говорит, что он оставляет стране возможность запретить изъятие денег, которые уже были инвестированы в ИРА. Промышленная группа утверждает, что у работников не будет возможности позже передавать свои активы частным ИРА, что может обеспечить более низкие затраты и дополнительные варианты инвестиций.

Группа также предупреждает, что освобождающие государства от ERISA могут оказаться рискованными для налогоплательщиков, которые, возможно, будут вынуждены спасать любые плановые государственные планы. С момента своего создания в середине 1970-х годов закон сыграл жизненно важную роль в содействии транспарентности и установлении фидуциарных обязанностей для спонсоров.(Более подробно см. Соответствует ли вам ERISA? Следуйте этому контрольному списку .)

Между тем, группы работодателей говорят, что правило создаст необоснованное бремя для своих избирателей, некоторые из которых могут быть подвергнуты совершенно новому набор правил. Например, теоретически они могли бы следовать рекомендациям ERISA для своих собственных планов, придерживаясь отдельных государственных правил для сотрудников, которые не имеют права на план компании, и вместо этого должны использовать государственный вариант.

Движение Afoot

На сегодняшний день восемь штатов - Калифорния, Коннектикут, Иллинойс, Мэриленд, Нью-Джерси, Орегон, Массачусетс и Вашингтон - либо создали свою собственную систему выхода на пенсию, либо создали законодательство в своих работах. Некоторые из этих правительств использовали другие подходы, такие как запуск рынка, на котором поставщики могут предлагать планы выхода на пенсию. Например, в штате Вашингтон есть биржа, в которой финансовые компании могут предлагать планы компаниям с менее чем 100 сотрудниками.

Тем не менее, большинство государств предпочитают маршрут IRA с уплатой заработной платы. В рамках этой системы сотрудники автоматически получают определенную сумму денег, удерживаемую от каждой зарплаты, которая инвестируется в учетную запись. Преимущество, по мнению сторонников, заключается в том, что если работники не откажутся, этот подход заставит их начать экономить на пенсии. (Более подробно см. 401 (k) Автоматическая регистрация: лучший план сбережений .)

Окончательное правило, касающееся государственных пенсионных планов, будет опубликовано в будущей редакции Федерального регистра и будет вступают в силу через 60 дней после этого. Предлагаемое правило, которое будет расширять безопасную гавань до ограниченного числа крупных городов и округов, будет открыто в течение 30 дней с публичным комментарием до того, как оно будет завершено.

Итог

В значительной степени устраняя любые опасения, что ERISA вернется, чтобы преследовать IRA с выплатой заработной платы, DOL может привлечь больше штатов для создания такого типа плана. Некоторые критики утверждают, однако, что предоставление государствам более свободной руки может в конечном итоге повредить тех работников, которых они пытаются помочь.