Более 19 миллионов домашних хозяйств в США имеют индивидуальные пенсионные счета Roth (IRA), на долю которых приходится $ 505 млрд в пенсионных активах в конце 2013 года, по данным Института инвестиционной компании. Средства сберегательных сбережений финансируются за счет налогов после уплаты налогов, то есть распределения не облагаются налогом.

Roth IRA vs. Regular IRA

Представленная в 1990-х годах IRA Roth является младшим родственником традиционных индивидуальных пенсионных счетов (IRA), которые финансируются за счет налогов до налогообложения и облагаются налогом. Они пользуются популярностью у самозанятых, а часть налогов, уплачиваемых при распределении, может быть вычтена в зависимости от дохода налогоплательщика.

Традиционные ИРА более популярны, но IRA Roth являются самыми быстрорастущими среди разных типов IRA. Число домашних хозяйств, владеющих IRA Roth, увеличилось в среднем на 5,3% в год в период с 2000 по 2013 год по сравнению с темпами роста в 1,3% для традиционных ИРА. (Для смежных чтений см .: Можете ли вы взять заимствование из Roth IRA? )

Хотя есть несколько исключений, вы можете хранить практически любые инвестиции в эту все более популярную учетную запись выхода на пенсию. Фонды, облигации, паевые фонды, фонды денежного рынка, биржевые фонды (ETF) и аннуитеты являются одними из возможных. (Для соответствующего чтения см .: Roth против традиционной ИРА: что подходит вам? )

Наиболее общие инвестиции

В среднем в IRA Roth входят три разных типа инвестиций на один счет, свидетельствуют данные Института инвестиционной компании. Неудивительно, что взаимные фонды являются наиболее распространенными инвестициями в IRA Roth с большой разницей. На их долю приходится 62% инвестиций и включают средства, облигации и сбалансированные фонды. Фондовые паевые фонды являются наиболее популярными на сегодняшний день, составляя более половины (52%) взаимных фондов в IRA Roth, а фонды облигаций и сбалансированные фонды - по 27%. (Для соответствующего чтения см. Будет ли ETF в конечном итоге заменять взаимные фонды? )

Индивидуальные акции являются вторыми наиболее распространенными из 31% инвестиций Roth IRA, за которыми следуют аннуитеты, как фиксированные, так и переменные (22%) и фонды денежного рынка (18%). (Подробнее см. Ниже: Могу ли я покупать ETF для IRA I Roth? )

Индивидуальные облигации и сберегательные облигации США, тем временем, составляют 15%, а ETF - 9% инвестиций в IRA Roth. (Для смежных чтений см .: 5 вещей, которые вам нужно знать о фондах индексов .)

Запрещенные инвестиции

Есть небольшие инвестиции, которые вам не разрешено удерживать в IRA Roth. Предметы коллекционирования, включая искусство, ковры, металлы, антиквариат, драгоценные камни, марки, монеты, алкогольные напитки, такие как изысканные вина и некоторые другие материальные личные вещи, которые Служба внутренних доходов считает коллекционными, запрещены. Существуют исключения, однако, для некоторых монет из драгоценных металлов.(Для смежных чтений см .: 5 Инвестиции, которые вы не можете удерживать в IRA или квалификационный план .)

Договоры страхования жизни также запрещены в качестве инвестиций. (Для смежных чтений см .: Могу ли я покупать облигации на развивающихся рынках в IRA I Roth? и Каковы недостатки сырьевых товаров в IRA Roth? )

Учетные записи по кредитам > Некоторые транзакции и позиции не допускаются в IRA Roth. IRS не позволяет вам инвестировать в вашу Roth IRA с заемными деньгами. В результате инвестирование в маржу запрещено в IRA Roth, в отличие от брокерского счета без выхода на пенсию, где разрешены маржинальные счета. (См. Следующее:

Избегание «Запрещенных транзакций» в вашей IRA .) Маржинальные счета - это брокерские счета, которые позволяют инвесторам брать деньги у своей брокерской фирмы для покупки ценных бумаг. Брокер взимает проценты с инвестора, а ценные бумаги используются в качестве обеспечения. Поскольку маржа является рычагом, прибыль или убытки по ценным бумагам, купленным по марже, увеличиваются. (Для соответствующего чтения см.

Могу ли я удерживать несколько IRA? ) Для определенных торговых стратегий и контрактов требуются маржинальные счета. Сюда входят, например, некоторые контракты с опционами, которые требуют заимствования по марже. Вы также не можете делать короткие акции в IRA Roth. Короткая продажа происходит, когда инвестор заимствует на марже акции, которые понижают цену. Прибыль производится, когда инвестор покупает акции по более низкой цене. (Подробнее см. Ниже:

Могу ли я использовать свою экономию IRA Roth для покупки своего первого дома? ) Roth и традиционные IRA - это способ для инвесторов сэкономить и инвестировать долгосрочные средства на пенсию с налоговыми льготами, не получают быструю прибыль. Покупка и торговля по марже являются рискованными, а не новичком или обычным инвестором. (Что касается рисков, см .:

Каковы риски, связанные с IRA Roth? ) Нижняя линия

IRA Roth являются наиболее быстро растущими среди разных типов IRA, а некоторые считают, что платить налоговый фронт обеспечивает преимущество перед уплатой налога на распределение, например, в обычных ИРА. IRA Roth позволяют инвестировать в широкий спектр инвестиционных продуктов, хотя есть несколько исключений. Проконсультируйтесь с вашей брокерской фирмой, чтобы узнать, что она предлагает. (Для соответствующего чтения см.

Учебное пособие Roth IRA .)