Благодаря медицинской науке увеличилось долголетие. Большинство людей считают это хорошей новостью, но это изменение подтолкнуло демографию общества к тем направлениям, которые было трудно представить себе даже в прошлом году. Пенсионеры теперь могут часто ожидать жить еще 20 или даже 30 лет после того, как они перестанут работать, что в некоторой степени приводит к относительно большему риску инвалидности. Это создало растущий спрос на надежное финансовое планирование для тех, кто стал инвалидом, особенно в случаях постоянной инвалидности. Узнайте, как доверие может помочь вашим будущим планам, если вы или кто-то, кого вы любите (супруг, ребенок), живут с особой потребностью или инвалидностью.

Новая эра Планирование

Финансовая потребность, связанная с умственной отсталостью, привела к развитию нового типа доверия, которое может принести особые выгоды получателям без снижения их приемлемости для государственной помощи. Это критическая проблема, особенно для лиц с ограниченными возможностями, которые имеют право на получение долгосрочного ухода и / или пособий на дому в рамках Дополнительного дохода по вопросам безопасности (SSI) или программы Medicaid. Этот тип доверия, известный как доверие к нуждам в особых потребностях или дополнительным потребностям, часто устанавливается после получения либо наследования, либо юридического разрешения, чтобы обеспечить дополнительное получение государственных пособий. Эти преимущества могут включать:

• Социальное обеспечение : Социальное обеспечение доступно для людей с ограниченными возможностями без учета их текущих доходов и / или активов.
• Дополнительный доход от безопасности: Квалифицированные получатели, которые не внесли адекватного плана их социального страхования и имеют мало или вообще не имеют права на эту программу. Однако их доходы и активы (называемые «ресурсами» SSI) не могут превышать определенную сумму, за некоторыми исключениями. В общем, активы выше $ 2 000 для одного человека и $ 3 000 для пары приведут к дисквалификации. Доход также должен быть ниже утвержденного порога, который определяется в соответствии с правилами Администрации социального обеспечения (SSA).
• Medicare : Получатели должны иметь право на получение пособий по социальному обеспечению либо в качестве пенсионеров, либо по вышеуказанным характеристикам, чтобы получить право на получение Medicare.
• Medicaid: Получатели должны иметь право на получение Дополнительных пособий по обеспечению безопасности, чтобы иметь право на участие. (Чтобы узнать больше, см. В чем разница между Medicare и Medicaid? )

В соответствии с федеральными руководящими принципами большинство людей с ограниченными возможностями, которые имеют источник дохода, а также получают государственную помощь, должны быть частью законопроекта для их собственной заботы. Законы также диктуют, что доверительные фонды особых потребностей - также называемые дополнительными потребностями - должны быть безотзывными; каждый должен иметь свой собственный идентификационный номер налогоплательщика. Для этого типа доверия не используется ни номер лица, предоставляющего право, ни номер социального обеспечения бенефициара.

Трасты позволяют лицу, предоставляющему право, (лицу, устанавливающему доверие) поручить, чтобы доверительный управляющий не использовал активы доверия для замены какой-либо правительственной помощи, которая будет получена, например, Medicaid. Попечитель в этих случаях может использовать доход, созданный доверием, только для оплаты расходов, которые не будут покрываться за счет государственных пособий. Таким образом, эти тресты должны заявить, что их целью является предоставление дополнительной помощи, превышающей расходы правительства; доверие, которое было сделано правильно, будет касаться соответствующих разделов руководства по социальному обеспечению, которые позволят его создать. В нем также будет прямо указано, что это не доверие, предназначенное для базовой поддержки любого рода. По сути, эти трасты полезны для обеспечения эффективной координации между государственными и частными источниками финансирования, чтобы ни один источник не мешал другому. Тресты особых потребностей также защищены законом от конфискации или присоединения от кредиторов.

Финансирование

Трасты особых потребностей обычно могут финансироваться с помощью широкого спектра активов, таких как акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, аннуитеты, страхование от наличных денег, личное имущество или даже недвижимость.

Страхование жизни с наличными деньгами может быть особенно выгодным из-за бессрочной смерти, которая позволяет избежать завещания. Кроме того, стоимость премий часто может быть единственным способом, которым семья человека с ограниченными возможностями может справиться с необходимостью долгосрочного финансирования траста. (Чтобы узнать больше, см. Пропуск по затратам на завещание .) Единственное условие заключается в том, что доверие должно быть создано до того, как бенефициар достигнет 65 лет (и в большинстве случаев должен быть создан как можно скорее по порядку для максимизации государственной помощи). После того, как пособие по случаю смерти выплачивается в доверительное управление, доверительный управляющий может использовать полученные средства для создания инвестиционного портфеля, который обеспечит соответствующий уровень дохода для получателя в ближайшие годы.

Если лицо, предоставившее право, или другое лицо, которое было бы застрахованным лицом по полису страхования жизни, оказалось бы нестраховым , , аннуитет может быть заменен полисом страхования жизни, несмотря на его уменьшенное плечо и налоговой эффективности. В отличие от страхования жизни, доход от аннуитета облагается налогом как обычный доход. Аннуитеты также не выплачивают пособие, превышающее их накопленную стоимость.

Частные и общедоступные Трасты

У лиц, предоставляющих право на получение особого доверия, как правило, есть возможность выбрать либо частный, либо общественный доверительный управляющий (или оба типа) для запуска доверия. Частные попечители, как правило, являются членами семьи, а общественный попечитель часто является финансовым профессионалом. Во многих случаях лицо, предоставляющее право, выбирает как частных, так и государственных коспонсоров, поскольку это позволяет одному доверенному лицу быть доверенным членом семьи, который знает потребности бенефициара-инвалида, в то время как другой (общественный) попечитель инвестирует активы и управляет администрацией доверия. Если ни один управляющий не назван, суд назначит кого-то в качестве государственного попечителя. (Продолжайте читать об этом предмете в Можете ли вы доверять своему доверенному лицу? )

Нижняя линия

Целевые тресты потребностей - это сложные инструменты с правилами, которые варьируются от штата к штату. Всегда используйте квалифицированного и опытного адвоката при разработке одного из этих инструментов и убедитесь, что доверие структурировано таким образом, чтобы обеспечить максимально возможную координацию между доходом, полученным от активов траста, и любой доступной государственной помощью. Чтобы узнать больше об этих трастах, свяжитесь с вашим консультантом по планированию недвижимости или финансовым консультантом.