Как только вы подали налоговую декларацию, вам, вероятно, не хочется хранить все бумаги - W-2, 1099 и более - или даже думать о налогах. Но есть некоторые документы, которые вы хотите сохранить на неопределенный срок. Практика хранения документов, которые понадобятся вам в будущем, окупится в налоговой экономии позже. Вот краткое изложение этих документов и почему вы должны их хранить.

Копии возвратов

IRS имеет ограниченное время для аудита результатов (обычно три года с даты возврата). Однако этот предел не применяется, если IRS считает, что вы никогда не подавали возврат. Если IRS отправит вам письмо с указанием, что вы никогда не подавали заявку, вам решать, чтобы доказать это иначе. Для этого сохраните копию вашего возврата навсегда, вместе с доказательством подачи. Тип доказательства зависит от того, как вы подали свое возвращение:

• Для возврата бумаги: зарегистрированная или сертифицированная квитанция или промах у частного носителя доставки (например, FedEx, UPS).

• Для электронных возвратов: письмо, подтверждающее ваше возвращение, было принято для подачи. Если вы используете программное обеспечение для создания файла, электронное письмо генерируется программным обеспечением (например, TurboTax отправляет вам электронное письмо). Если вы используете платного подготовителя, попросите подтверждение у изготовителя о том, что ваше возвращение было принято для подачи.

То же самое можно сказать и о государственных подоходных налоговых декларациях. Держите навсегда копию государственной налоговой декларации, а также подтверждение подачи.

Документы для вашего дома

Для многих людей личная резиденция является их самым крупным активным активом и может генерировать значительный налоговый счет при его продаже. Налоговый закон допускает до 250 000 долларов прибыли от продажи основного места жительства (500 000 долларов США для совместных владельцев) при соблюдении определенных условий. Если эти условия не выполняются, или если выигрыш превышает лимит доллара, получается налогооблагаемая прибыль. Чтобы минимизировать прибыль, полезно максимизировать основу дома. Основа, которая начинается с того, что вы заплатили за дом, может быть увеличена за счет капитальных улучшений, таких как добавление, новая крыша, приборы, плавательный бассейн и ландшафтный дизайн.

Чем дольше вы владеете домом, тем больше вероятность того, что (а) цена, которую вы получите, когда будете продавать, будет выше, чем вы заплатили, и (б), что вы поместили больше денег в дома для улучшения. Найдите список капитальных улучшений, для которых вы должны сохранить квитанции или другое подтверждение платежа в публикации IRS 523.

В дополнение к домашним улучшениям сохраните свой первоначальный отчет о расчетах и ​​другие документы, связанные с покупкой. Это позволяет вам добавить в свою стоимость следующее:

• Абстрактные сборы (аннотация с указанием номинала)

• Сборы за установку коммунальных услуг

• Юридические сборы (включая сборы за поиск по названию, подготовку договора купли-продажи и подготовку акт)

• Сборы за регистрацию

• Сборы за обучение

• Страхование титула

• Налог на передачу или печать

Хранить записи об этих расходах до тех пор, пока вы владеете своим домом, а затем в течение как минимум трех лет после того, как вы сообщите о своем возврате, сообщив о продаже.Трехлетний период в большинстве случаев - это время, в течение которого IRS может подвергать сомнению вашу позицию.

Затраты на приобретение недвижимости

Как и в случае домашних улучшений, вы хотите вести учет, связанный с другими имущественными ценностями, загородным домом, арендной собственностью или художественной работой. Опять же, вам нужно знать, что вы заплатили за собственность, включая комиссионные и другие затраты на приобретение, чтобы вы могли правильно определить прибыль при продаже. Если вы этого не сделаете, вам, возможно, придется платить больше налогов, чем в противном случае (вам нужно доказать свою налоговую базу, если IRS вызовет ваше возвращение).

Как и в случае записей, связанных с вашим домом, храните эти записи до тех пор, пока вы владеете этим имуществом, а затем, по крайней мере, через три года после того, как вы сообщите о своем возврате, сообщив о продаже имущества.

Примечание: Брокерские фирмы и компании взаимного фонда теперь обязаны предоставлять базовую информацию о некоторых ценных бумагах (например, акции, приобретенные у них с 2011 года). Тем не менее, вам разумно сохранить эту информацию, если вы смените фирмы или фирмы, и ваши записи потеряны (это происходит).

Унаследованное свойство

Когда вы наследуете свойство, ваша налоговая база становится значением свойства на дату смерти человека, который оставил его вам (называется ступенчатой ​​базой). Крупные сословия (те, которые оцениваются более чем в 5 млн. Долл. США для тех, кто умирает в 2015 году) сообщают о стоимости федеральной налоговой декларации на имущество (форма 706). Меньшие сословия, возможно, должны сообщать стоимость имущества по государственным формам налога на смерть, даже если федеральное возвращение не требуется. За этой информацией обратитесь к исполнителю, администратору или личному представителю недвижимости.

Для недвижимости, которая не требуется для подачи таких возвратов, наследникам необходимо определить значение, которое становится основой свойства. Если вы наследуете публично торгуемые ценные бумаги, получите их стоимость на дату смерти. Если вы наследуете недвижимость, вы можете получить оценку за время смерти, чтобы впоследствии продемонстрировать свою основу. Опять же, как и в случае с другим имуществом, сохраняйте эту информацию до тех пор, пока вы владеете имуществом, плюс период, в течение которого IRS может подвергнуть сомнению ваш отчет о продаже.

Итог

Ведение записей может показаться утомительным и обременительным. Создайте систему учета, которая работает для вас. Упростите свои документы, создав электронную запись (например, сканирующие документы, которые вы хотите сохранить, и сохраните их в файле на вашем ноутбуке, на флэш-накопителе или в облаке).

Чтобы узнать больше об охране всех важных документов, см. 8 финансовых гарантий, если катастрофа наносит урон. И если у вас все еще есть незавершенный налоговый бизнес за последний год, см. Ошибка? Как подать исправленную налоговую декларацию и Вы пропустили срок возврата налогов: Теперь что?