Богатые люди стремятся защитить и развить свои активы, используя ряд инвестиционных средств. При использовании в сочетании друг с другом портфель укрепляется в связи с непредвиденными изменениями в стоимости национальной валюты, сложной и изменяющейся налоговой средой и замедлением традиционно действующих акций. Когда процентные ставки низки внутри страны, богатые люди смотрят на международные счета, чтобы сохранить прирост капитала и проценты.

В связи с кризисом 2009 года инвесторы смотрят на хеджирование любого будущего кризиса, который может резко повлиять на традиционные портфели. Инвестиционные продукты с доходами, такие как облигации и инвестиционные фонды недвижимости (REIT), стали более популярными среди инвесторов, хотя эти продукты всегда были популярны у сверхбогатых, которые используют их для сохранения принципала при увеличении дохода. Налоги на недвижимость представляют собой проблему, заключающуюся в том, что только сверхбогатая встреча, поэтому они разработали стратегии, которые помогают смягчить эти большие будущие расходы.

Целевые фонды

Трасты - это распространенный метод устранения или уменьшения налогов на дарение и недвижимость, которые в противном случае были бы обеспечены состоятельными лицами. Для защиты и развития активов в интересах детей, организаций, благотворительных организаций и других, целевые фонды создают благоприятные для налогообложения условия для роста денег. Каждый целевой фонд структурирован по-разному на основе потребностей получателя. Юридически, целевой фонд является его собственным юридическим лицом и требует своей собственной налоговой декларации.

Существуют простые и сложные трасты. Доверительные фонды, которые распределяют доход одновременно, считаются простыми трастами, а сложные трасты распределяют часть дохода в один момент времени, а затем другую часть на другую дату. В сложном доверии может быть более двух распределений. Доходный доход облагается налогом получателю средств на момент распространения, а не доверительному управляющему.

Получатели доверительных отношений часто находятся в другом налоговом бремени, чем само доверие. Трасты были знаменито использованы Рокфеллерами для распределения средств членам семьи. По состоянию на 2015 год самый высокий показатель по доходам для трестов выше, чем самый высокий показатель для личного дохода в Соединенных Штатах. Это выгодная налоговая стратегия для распределения доходов от трестов, чтобы сэкономить на налоговой комиссии за счет доходов от траста.

REITs

Недооцененные REITs стали основными играми для ряда известных портфолио, в том числе Карла Икана. REIT имеют разные бизнес-циклы от традиционных акций. В результате их эффективность может быть использована для компенсации эффективности акций, которые более чувствительны к экономике.

Инвестирование в REIT - это метод владения долей на рынке недвижимости без покупки земли или зданий. Согласно действующим нормам REIT, 90% дохода выплачивается акционерам в виде дивидендов. В обмен на эту учетную структуру REIT предоставляются специальные налоговые льготы, которые недоступны другим публично торгуемым компаниям. REIT могут специализироваться на ипотеке или коммерческой недвижимости, или они могут сочетаться как в своих портфелях.

Страхование жизни

Налоги на недвижимость являются бременем для богатых в Соединенных Штатах. Хотя сумма исключений, которая может быть передана наследникам без налогов, изменилась из года в год, в 2015 году стоимость недвижимости превысила 5 долларов США. 43 миллиона облагаются налогом по максимальной ставке 40%. Это применимо только тогда, когда имущество передается физическому или юридическому лицу, кроме супруга или благотворительной организации.

40% налоговый счет на общую стоимость недвижимости может серьезно повредить общую сумму средств, переданных детям или другим организациям. Хотя существует множество стратегий, которые богатые люди в Соединенных Штатах могут использовать для уменьшения стоимости недвижимости для сокращения будущей налоговой накладной, одним финансовым продуктом, который может снизить стоимость недвижимости, является политика страхования жизни, структурированная для удовлетворения этих конкретных необходимо. При объявлении другого лица, такого как ребенок или другой родственник, в качестве владельца договора страхования жизни, политика страхования жизни не включается в налогооблагаемое имущество умершего человека, и пособие по страхованию жизни может быть использовано для оплаты всей или части прогнозируемый налоговый счет.

Страхование жизни также обычно используется как часть налоговой стратегии в других случаях, например, когда необходимо сократить общий доход человека.

Иностранные облигации

В то время как обменные курсы валют колеблются во всем мире вместе с международными процентными ставками, иностранные облигации предоставляют инвесторам возможность производить выплаты процентов в развитых и развивающихся странах, которые могут быть выше, чем в настоящее время в американских облигациях.

Облигации с иностранной оплатой выпускаются в валюте страны происхождения. Хотя некоторые из облигаций, которые доступны для покупки на международном рынке, имеют более низкие кредитные рейтинги, чем те, которые находятся на американских облигациях, это привлекательные инвестиции для состоятельных физических лиц, поскольку они предлагают дополнительную налоговую диверсификацию. Каждая страна имеет свои собственные правила налогообложения, взимаемые с доходности облигаций, а в некоторых странах нет налогов на доходность облигаций для иностранцев. Это может быть очень привлекательной особенностью для состоятельных инвесторов. Процентные ставки по государственным облигациям в Италии облагаются налогом на 12,5% по состоянию на 2015 год, что вдвое меньше, чем налог Австрии на 25%.

Внешние сберегательные счета

Как и иностранные облигации, иностранные сберегательные счета могут предлагать инвесторам более высокие процентные ставки и могут делать более удобные каникулы за рубежом, где хранятся сберегательные счета. Хотя эти счета имеют одинаковый валютный риск как облигации с иностранной оплатой, инвестиции в иностранный сберегательный счет являются одним из способов хеджирования слабым или снижающимся долларом.

Некоторые отечественные банки предлагают инвесторам возможность размещать средства в иностранных депозитных сертификатах (CD) без необходимости обмена средств в иностранной валюте. В других случаях инвестор может размещать средства непосредственно на иностранном сберегательном счете через связь с конкретным банком за рубежом.

Богатые инвесторы, как известно, хранят средства на иностранных счетах, а сумма денег, хранящихся на таких счетах, достигает уровня триллионов долларов.