Многие специалисты по финансовому планированию поощряют клиентов создавать отменяемые доверительные фонды для обеспечения того, чтобы их активы распределялись точно так, как они желают, без заботы и расходов на завещательный суд. Эти трасты могут также предоставлять клиентам меру защиты от кредиторов и судебных процессов и предоставлять другие вспомогательные выгоды, которые зависят от состояния и обстоятельств.

Но трасты могут быть сложными инструментами, а лица, предоставляющие право и доверенные лица, должны понимать правила, которые ими управляют, чтобы эффективно функционировать.

Вот некоторые из более сложных проблем, с которыми сталкиваются лица, предоставившие право и доверенные лица, когда используется доверие. (Для соответствующего чтения см .: Что такое доверие? и Избегание 4 общих причин семейных боев. )

Финансирование доверия

Как только доверие было создано, следующим шагом, как правило, является финансирование доверия. Это делается путем переучета всех активов, которые лицо, предоставившее право, хочет разместить в доверительном управлении именем доверительного управления. Для некоторых активов, таких как финансовые счета, это может быть простой вопрос о заполнении новой учетной документации и отправке ее вместе с копией треста (или, по крайней мере, страницы его декларации) хранителю вместе с формой перевода.

Но переосмысление материальных активов, таких как дом или транспортное средство, может быть более привлекательным и может понести налог на передачу, которая может быть существенной в некоторых случаях. Существуют также некоторые активы, такие как IRA и квалифицированные планы, которые не могут быть названы во имя доверия. Доверие можно назвать бенефициаром для этих счетов, но лицо, предоставляющее право, должно тщательно изучить налоговые и юридические последствия, которые приходят с этими выборами.

Защита от развода

Имущество, приобретенное во время брака, обычно считается общим или общинным имуществом при разводе. Но собственность, которая была унаследована одним супругом и помещена в защищаемое живое доверие, как правило, будет освобождена от этого разделения при условии, что активы в доверительном управлении не будут объединены с другими супружескими активами.

Это может быть ценным инструментом для супругов, которые не хотят подписывать брачные соглашения или которые, как ожидается, наследуют существенную собственность. Большинство судов будут рассматривать активы, которые разделены в отзыве живого доверия как принадлежащие исключительно лицу, предоставляющему право, или попечителю. (Для смежных чтений см .: Создание вкладов супругов IRA. )

Защита от кражи личных данных

Кража личных данных стала растущей проблемой в Америке и в других местах, поскольку кибер-воры собирают информацию онлайн от потенциальных жертв и пытаются использовать эти данные, чтобы украсть у них. Это была эффективная форма преступности, поскольку номера социального страхования используются сегодня для многих вещей: от финансовых счетов до кредитных карт и других предметов.

Отверженные живые трасты могут обеспечить меру защиты в этой области, поскольку они обычно имеют свои собственные идентификационные номера налогоплательщиков, даже если доверие предназначено для функционирования в качестве сквозного объекта. Это число обычно используется гораздо реже, а бенефициары, ставшие жертвами кражи идентификационных данных, могут извлечь из активов в доверительное управление, пока они выяснят свои другие проблемы.

Особые потребности

Это область, где трасты могут предоставлять очень ценные преимущества, поскольку они могут обеспечить защиту и доход для бенефициаров, которые не могут заботиться о себе. Одним из самых больших преимуществ использования этого типа доверия является то, что он все равно позволит бенефициару получить право на получение государственных пособий или помощи независимо от суммы денег или активов, которые она имеет. (Более подробно см .: Специальные трасты для особых потребностей. )

Эти трасты могут также предусмотреть альтернативный опекун, если основная сторона не сможет продолжать оказывать помощь. Фактически, эти тресты могут сделать необходимые положения для ухода за бенефициаром и основным опекуном, если последняя сторона также станет недееспособной.

Мобильность

Законы, которые управляют завещаниями и завещанием, всегда основываются на законах того места, где эти документы являются домицилированными. Это может привести к тому, что налоги будут оцениваться по доверенности или имущественному имуществу в соответствии с этим языком или трудности с переносом доверия или имущества в другую юрисдикцию. Но эти проблемы можно легко избежать с отзываемым живым доверием, поскольку местные суды не участвуют в их существовании. Это может значительно упростить планирование и планирование имущества для наследников и исполнителей, которым необходимо передвигаться, чтобы функционировать. (Для соответствующего чтения см .: 7 причин для страхования жизни в безотзывном доверии. )

Помощь для более старых клиентов

Концеденты, которые продвинулись в течение многих лет и должны начать передавать свои обязанности своим дети или наследники могут быть разумными назвать одного или нескольких из них в качестве со-попечителей, чтобы они могли помочь с техническими аспектами управления доверием и по-прежнему подчиняться пожеланиям лица, предоставившего право. Фидуциарий, известный как защитник доверия, также может быть назначен для наблюдения за действиями всех доверенных лиц, чтобы удостовериться в том, что они следуют пожеланиям лица, предоставившего право.

The Bottom Line

Революционные живые трасты имеют много применений и могут быть использованы для достижения целей планирования недвижимости, которые невозможны с волей. Экземпляры, перечисленные выше, являются лишь некоторыми из случаев, когда использование этих инструментов может оказаться выгодным и обеспечить предоставление прав всех классов доходов. (Для соответствующего чтения см .: Планирование недвижимости: 16 вещей, которые нужно сделать, прежде чем умереть. )