Очень маловероятно, что вы найдете квалифицированный план или план на основе ИРА, который позволит работодателю исключить других сотрудников, поскольку всем работникам должно быть разрешено участвовать в плане, когда они отвечают требованиям приемлемости.
Альтернативой является включение в план жестких требований к приемлемости. Например, многие работодатели предпочитают принять план с требованиями приемлемости, который позволил бы определенным работникам участвовать в плане и / или получать вознаграждение за план; они включают следующее:
- В плане может потребоваться, чтобы работник выполнял ежегодные 1 000 часов службы на срок до двух лет, чтобы иметь право участвовать в плане. Если работник работает менее 1 000 часов в год, они могут быть исключены, если ваш клиент решит принять это требование на 1 000 часов. Конечно, это может быть невозможно с штатными сотрудниками.
- План может также реализовать график перехода. Например, план может потребовать, чтобы работник работал не менее пяти лет, чтобы получить право на взносы, внесенные в план от его имени. Для сотрудников, которые уходят до пятилетнего периода, их взносы вернутся к плану или, другими словами, будут конфискованы. Для планов, которые принимают двухлетнее требование об обслуживании для того, чтобы иметь право участвовать, взносы немедленно начисляются на 100%.
В качестве альтернативы, работодатель может принять решение о принятии неквалифицированного плана, такого как план с избыточным вознаграждением или план верхней шляпы. Для неквалифицированных планов работодатели могут ограничить участие владельцев бизнеса или высокооплачиваемых сотрудников.
Подробнее см. 401 (k) Планы для владельца малого бизнеса , Планы малого работодателя могут установить и Создание SEP IRA .
На этот вопрос была ответила Дениз Эпплби (Contact Denise)
В чем разница между регулярным вариантом и экзотическим вариантом?
, Прежде чем узнавать об экзотических вариантах, вы должны иметь достаточно хорошее представление о регулярных вариантах. Оба типа опционов разделяют идею о праве покупать или продавать активы в будущем, но способ, которым инвесторы понимают прибыль, используя эти варианты, может сильно различаться.
Является ли человек активным участником пенсионного плана, спонсируемого работодателем, если он или она был активен только на короткое время?
Да. Индивидуум считается активным участником, даже если его или ее участие в плане составило лишь короткий период. Это фактический кредит для пенсионного плана, который приводит к активному статусу, а не обязательно длительности участия. (Для получения дополнительной информации читайте, являетесь ли вы активным участником?) На этот вопрос ответил Дениз Эпплби.
Моя дочь хотела бы использовать часть ее ИРР Рот, чтобы заплатить за текущую плату за обучение и кредиты. Может ли она сделать это без штрафа?
Это удивительно сложный вопрос, поскольку он затрагивает различия между традиционными и Ротскими ИРА, а также то, что считается «квалифицированным расходами на образование». Поскольку взносы Roth IRA производятся с доходами после уплаты налогов, человек может снимать свои прямые взносы всякий раз, когда ему или ей нравится, в любых суммах и в любых целях.