Как владелец бизнеса, потеря одного из ваших самых опытных и квалифицированных сотрудников в результате инвалидности или смерти может нарушить управление и производительность вашего бизнеса и негативно повлиять на ваш результат. В этой ситуации наличие подходящего страхования для ключевых лиц может помочь вашему бизнесу избежать этих финансовых камней преткновения. В этой статье мы рассмотрим страхование ключевого человека как способ обеспечения финансового роста бизнеса.

Учебное пособие: Как написать бизнес-план

Страхование ключевых лиц Успешный бизнес обычно отражает присутствие адептов и ценных сотрудников. Эти опытные работники способствуют успеху компании. В неудачном случае, когда ключевой человек потерян, это может привести к нестабильности и тяжелым финансовым потерям для компании. Вот почему многие компании сегодня приобретают страхование от ключевого человека в жизни жизненно важного сотрудника, потеря которого в конечном итоге окажет негативное влияние на бизнес.

Страхование ключевых лиц защищает бизнес в случае смерти или потери трудоспособности оцененных сотрудников. Эта политика будет предоставлять средства в виде паушальной суммы или ежемесячных пособий и может использоваться для выполнения одного или нескольких из следующих действий:

• Приобретать, нанимать и обучать замену потерянного сотрудника.
• Восстановить прибыль от истощения компании в отсутствие ключевого человека, например, через потерянных клиентов или клиентов.
• Погасить долг бизнеса или обеспечить кредиторов финансовой непрерывности.

Ключевой человек может быть управляющим директором, программистом, исполнителем или даже владельцем компании. Компания является единственным владельцем политики и платит все премии за политику. Таким образом, компания выступает в качестве бенефициара при смерти или инвалидности ключевого сотрудника и получает всю смертную казнь. Важно отметить, что ключевой сотрудник не является владельцем или бенефициаром в этой политике, поэтому его или ее семья не получает никаких льгот. Премии, выплачиваемые компанией, не подлежат налогообложению, но пособия по случаю смерти обычно не облагаются налогами на прибыль организаций. (Более подробную информацию о том, кто должен быть вашим бенефициаром, читайте Распределение и пособия по страхованию жизни .)

Размер бизнеса Размер страховой покупки определяется после рассмотрения размера бизнеса, любые непогашенные долги перед банками или другими кредиторами и потенциальные финансовые потери для бизнеса при поиске подходящей замены. Типичные суммы политики варьируются от 50 000 долларов США до 1 миллиона долларов США и выше, в зависимости от нескольких факторов и потребностей бизнеса. Премии варьируются в зависимости от возраста, физического состояния, состояния здоровья и текущей структуры компании. Хотя почти невозможно рассчитать стоимость оцененного работника, оценочные потери прибыли, затраты на замещение и компенсационные множественные формулы используются адвокатами и планировщиками для наилучшей оценки потенциальных потерь.Обычно страховые компании используют метод замещающих издержек, метод взносов к доходам и метод многократного дохода для определения подходящего количества покрытия ключевых лиц, необходимого для бизнеса.

Аналогичным образом, страхование инвалидности для ключевых лиц предназначено для защиты бизнеса в случае, если работник становится инвалидом по болезни или травме. Здесь также политика принадлежит и оплачивается компанией, и компания получает средства, если ключевой человек становится инвалидом. Следовательно, политика будет выплачивать установленную ежемесячную выгоду на оставшийся срок или до тех пор, пока ключевой сотрудник останется инвалидом. Компания использует ежемесячный доход от политики для финансирования упущенной выгоды или для получения и обучения временной или постоянной замены для инвалида ключевого сотрудника.

Если владелец бизнеса или его или ее партнер умирают, необходимы средства для выкупа доли умершего в бизнесе из его или ее имения. Страхование ключевых лиц является наиболее эффективным способом для финансирования соглашений о выкупе, а также для общего планирования предпринимательской деятельности. Как правило, соглашения о покупке / продаже включают инструкции о том, что делать в случае смерти или инвалидности акционера или владельца бизнеса. (Для соответствующего чтения см. Как создать план преемственности бизнеса .)

При планировании бизнес-преемственности или планировании продолжения бизнеса значительная часть активов бизнес-владельца (или другого ключевого лица) инвестируется в сам бизнес. В этих случаях страхование ключевых лиц с использованием страхования жизни с использованием денежных средств может предоставить средства для успешного перевода права собственности на компанию на своих правопреемников, не оказывая отрицательного влияния на прибыльность и движение денежных средств. (Более подробную информацию о страховании жизни читайте Покупка страхования жизни: срок в сравнении с постоянным .)

При обеспечении кредита для бизнеса политика ключевых лиц часто используется в качестве обеспечения, в соответствии с которым средства из политики используются для покрытия остатка по кредиту, связанного с гибелью ключевого лица или владельца бизнеса. Многие кредитные банки и финансовые учреждения настаивают на страховании ключевых лиц для конкретных членов управленческой команды при предоставлении средств новому бизнесу. Кредиторам может потребоваться назначенная им политика и в сумме, покрывающей основную сумму, предоставленную этому бизнесу. В случае смерти ключевого участника, выручка от политики будет использоваться для возмещения оставшегося кредита кредитного банка.

Было бы несправедливо использовать ключевых сотрудников, не вознаграждая их ценные взносы. В отсутствие надлежащих финансовых стимулов некоторые ключевые сотрудники могут в конечном итоге покинуть компанию и предложить свои ценные услуги конкурирующей компании. Следовательно, компаниям необходимо разработать планы исполнительной компенсации для предоставления финансовых стимулов, таких как бонусы и дополнительный пенсионный доход для ключевых сотрудников. Политический полис страхования жизни может использоваться для финансирования этих исполнительных льгот; некоторые компании даже передают денежную сумму неиспользованного страхового полиса для сотрудника после выхода на пенсию.(Чтобы узнать больше об исполнительной компенсации, см. Оценка исполнительной компенсации и Исполнительная компенсация: сколько слишком много? )

Итог Требуется полная приверженность и трудолюбие нескольких талантливых сотрудников для создания успешного бизнеса. В отсутствие этих специальных сотрудников бизнес может пострадать в плане финансов, стабильности и отношений. Надлежащее страхование ключевых лиц становится целесообразным для найма и обучения замещающего работника, погашения долгов или даже покупки акций компании для сохранения контроля над бизнесом. Кроме того, страхование ключевых лиц обеспечивает сильные стимулы для поощрения ключевых сотрудников оставаться в компании. Застраховывая сотрудников, владельцы бизнеса могут лучше защитить финансовое здоровье бизнеса.