Сумма, которую вы заработаете от своих инвестиций в 2016 году, будет зависеть не только от их эффективности, но и от того, сколько налогов вы платите за них. Вот пять шагов, которые вы можете предпринять, когда вы планируете свое налоговое планирование на конец года, чтобы максимизировать прибыль от инвестиций после уплаты налогов в этом году и курс на 2017 год.

Пять шагов для максимизации ваших возвратов после уплаты налогов

1. Урожай умный инвестиционный убыток. Налоговый кодекс позволяет вычитать чистый убыток в размере до 3 000 долларов США ежегодно против обычного дохода, такого как заработная плата. Таким образом, осознавая до конца года, что до сих пор было только «бумажной» потерей инвестиций, вы можете меньше платить IRS, не уменьшая свои инвестиционные холдинги.

Скажите, что у вас есть акции в паевом фонде, которые теперь стоят 60 000 долларов, после того как вы купили их на 10 000 долларов. Вместо того, чтобы просто держать акции в 2017 году, вы можете продать достаточно к концу года, чтобы реализовать потери в размере 3 000 долларов. Вы по-прежнему будете иметь те же самые 60 000 долларов США в инвестиционных активах (в акциях плюс денежные доходы от продажи), а также сократите свой налоговый счет.

И вы можете сохранить свою инвестиционную позицию в значительной степени без изменений. Правила IRS «промывка» запрещают вам выкупа одних и тех же ценных бумаг в течение 30 дней или налоговые убытки будут запрещены. Но вы можете немедленно использовать выручку от продажи для покупки аналогичных ценных бумаг, таких как акции аналогичного взаимного фонда.

2. Смещение прироста капитала и убытков. Если ваш портфель более сложный, вы, возможно, уже получили прибыль и убытки от налогооблагаемых инвестиций, проданных в течение 2016 года, при этом все еще владея другими инвестициями, которые пошли вверх и вниз по стоимости. Реализация прибыли или убытка по ним в подходящей сумме к концу года может сократить ваш общий налоговый счет по инвестициям.

Если вы получили чистую прибыль до настоящего времени, причитающийся им налог может быть уменьшен или конвертирован в вычет на сумму до 3 000 долларов США за счет потерь урожая до конца года.

И наоборот, если вы уже потратили чистый убыток в размере более 3 000 долларов США, вы можете реализовать прибыль, чтобы уменьшить чистый убыток до 3 000 долларов США, при этом доходы были защищены от налогов. Например, если вы потратили чистую потерю капитала в размере 10 000 долл. США на сегодняшний день, вы можете взять прибежище с укрытием в размере 7 000 долл. США, удерживая при этом убытки в размере 3 000 долл. США.

И снова вы, возможно, сохраните свою инвестиционную позицию без изменений. Как отмечалось выше, когда вы продаете ценные бумаги для осуществления убытка, вы можете сразу же вернуть те же ценные бумаги через 30 дней или аналогичные ценные бумаги. Когда вы генерируете прибыль путем продажи ценных бумаг, вы можете немедленно выкупить те же ценные бумаги.

Как правило, лучше планировать компенсировать краткосрочные выгоды, которые облагаются налогом по высшим налоговым ставкам, с краткосрочными потерями и долгосрочной прибылью, которые получают льготную ставку налога с долгосрочными потерями.Чтобы узнать больше о технических правилах, применимых к прибыли от прироста капитала, а также порядок, в котором реализованная прибыль будет компенсирована вашей налоговой декларацией, см. Бесплатную публикацию IRS 544, Продажи и другие распоряжения активами.

(См. Также Уборка урожая налогов: сокращение инвестиционных потерь и за и против ежегодного сбора урожая налогов. )

3. Перебалансируйте свой портфель. Помните о необходимости поддерживать надлежащую диверсификацию при анализе ваших инвестиционных результатов за год. Скажите, что ваша желаемая диверсификация - 50% акций и 50% облигаций. Если ваши инвестиции в акции и облигации не обеспечили тот же доход, поскольку в последний раз, когда вы выделили свои запасы, ваше портфолио отошло от вашего желаемого баланса.

Перераспределение ваших холдингов обратно к нужному балансу потребует продажи некоторых инвестиций - и, сделав это до конца года, вы можете определить для продажи те инвестиции, которые принесут наибольшую налоговую выгоду за год.

Также поддерживать лучшую диверсификацию между облагаемыми налогом инвестициями и отложенными налоговыми отчислениями счетами, такими как традиционные IRA и 401 (k) с. Налогооблагаемые инвестиции имеют право на получение выгодных долгосрочных ставок налога на прирост капитала, а распределение с налоговых отложенных счетов облагается по более высоким регулярным ставкам. Так как вы перераспределяете, имеет смысл перемещать инвестиционные платежи с уплатой процентов на счета, отложенные по налогам, для получения уплаты налогов без уплаты налогов и оценки инвестиций в налогооблагаемые счета для получения налога на прирост капитала.

4. Рассмотрим преобразование Roth IRA . Распространение от традиционных IRAs облагается налогом по обычным ставкам, в то время как из Roth IRA могут претендовать на налоговые льготы. Кроме того, IRA Roth не подпадают под требования минимального годового распределения, поэтому они могут удерживать пенсионные фонды дольше и могут быть лучше использованы для предоставления средств для наследников. Когда традиционная IRA конвертируется в Roth IRA, ее стоимость облагается налогом. Но если вы ожидаете, что в будущем будет более высокий налоговый кронштейн или другие преимущества Roth ценны для вас, конверсия может быть хорошей идеей для этих сбережений. Если у вас есть другие мысли позже, вы можете отменить преобразование уже 15 октября следующего года.

5. Оплачивайте пожертвования на благотворительные цели и поддерживайте членов семей с низкими доходами с ценными ценными бумагами. Когда вы пожертвуете ценные бумаги на благотворительность к концу года, вы получаете вычет за их полную рыночную стоимость в налоговой декларации в этом году, а также избегаете когда-либо платить налог на прирост капитала в будущем. Аналогичным образом, если вы поддерживаете членов семьи, которые находятся в более низком налоговом балансе, чем вы, предоставляя им ценные долгосрочные ценные бумаги вместо денежных средств, вы уменьшаете налог на ценные бумаги и уменьшаете налоговый счет семьи. В каждом случае вы выходите вперед, избегая причисления к будущему налогу на прирост капитала.

Нижняя линия

Вы можете увеличить свои с трудом заработанные инвестиции, выполнив шаги до конца года, чтобы защитить их от IRS. Эти пять стратегий могут быть настроены таким образом, чтобы обеспечить максимальную выгоду в вашей конкретной ситуации.Поскольку они подчиняются различным техническим правилам, подумайте над консультацией с профессиональным налоговым консультантом о них перед тем, как действовать.