В то время как финансовое планирование - круглогодичная деятельность, всегда есть спешка, чтобы добиться успеха в конце года. Возможно, это связано с налоговым планированием или, может быть, остальная часть года была занята.

Хотя многие из задач финансового планирования на конец года остаются неизменными год за годом, каждый из них представляет разные возможности и приоритеты. Вот несколько советов по финансовому планированию, которые могут быть применимы к вашим клиентам. (Для соответствующего чтения см. Как топ-советники имеют инновации, чтобы оставаться впереди. )

Максимальные планы выхода на пенсию

Последний квартал года - хорошее время, чтобы предложить клиентам, чтобы они просмотрели, насколько они внесли свой вклад в их план 401 (k). Если они не на пути, чтобы внести максимальный вклад - 18 000 долларов для людей моложе 50 лет и 24 000 долларов для тех, кто старше 50 лет, еще есть время, чтобы увеличить отсрочку их зарплаты, если они могут себе это позволить.

Для тех, кто старше 50 лет, догоняющие взносы все еще могут быть сделаны, даже если их взносы будут в противном случае ограничены из-за неспособности их компании пройти тестирование без дискриминации.

Выбор благотворительности

Если ваши клиенты делают пожертвования на благотворительные цели в конце года, попросите их рассмотреть возможность пожертвований с акциями ценных акций, паевых инвестиционных фондов или ETF. Приятно отметить, что они получают полный кредит на рыночную стоимость пожертвованных инвестиций на дату пожертвования, и им не нужно платить налоги на прирост капитала в отношении инвестиций.

Многие благотворительные организации могут легко разместить пожертвования, сделанные таким образом, но всегда рекомендуется сначала с ними связаться. (Для соответствующего чтения см. Как лучше связаться с вашими клиентами. )

Возьмите все RMD

Для клиентов, которым требуется минимальное распределение из пенсионных счетов, таких как IRA и 401 (k) s, вы должны убедиться, что они приняты к 31 декабря. Штраф за любую сумму, которая не взимается, является крутой сверху подоходных налогов, которые все еще подлежат выплате. Это также включает клиентов, которые также могут быть получателями унаследованных IRA. Не все хранители напоминают клиентам о RMD из унаследованных IRA, поэтому важно, чтобы вы это делали.

Подождите, пока не будут восстановлены благотворительные RMD.

В течение нескольких последних лет Конгресс принял закон, позволяющий RMD быть пожертвованным на благотворительность либо полностью, либо частично. Этот вариант доступен только для тех, кто в возрасте 70 лет старше 5 лет, поэтому он исключает младших бенефициаров унаследованных IRA.

Приятная особенность здесь заключается в том, что сумма RMD, пожертвованная на благотворительность, не влияет на доход вашего клиента и может помещать их в лучшем положении в следующем году на то, что они могут собирать из Social Security и Medicare, исходя из их более низкого дохода год.

Пока нет слов об этом в 2015 году; мы можем не слышать об этом до декабря. (Для соответствующего чтения см .: Советы по сокращению минимальных распределений. )

Использовать учетные записи Flex Expending

Финансовые консультанты должны предоставлять консультации клиентам по выбору пособий сотрудникам при осеннем открытии регистрации , Они также должны указать, что клиенты, которые выбирают гибкий счет расходов (FSA) через своего работодателя, должны потратить эти доллары к концу года или потерять их.

Рассмотрите сбор урожая по налогам

Недавнее падение рынка, возможно, привело к потере некоторых инвестиционных позиций. Это может быть подходящее время для продажи некоторых из этих холдингов для реализации этих потерь. Потери, в свою очередь, могут быть использованы для компенсации прибыли от распределения взаимных фондов и ETF и от прибыли, полученной от продажи оцененных холдингов.

Важно напомнить клиентам о правилах промывки-продажи, связанных с приобретением тех же или похожих холдингов, которые были проданы в установленные сроки. Уборка налогов может быть отличной тактикой для использования в ходе обычной балансировки портфеля.

Если признанные потери капитала превышают ваши признанные прибыли, вы можете вычесть до 3 000 долларов США в год. Дополнительные потери могут быть перенесены на последующие годы.

Будьте осторожны при покупке взаимных фондов в налогооблагаемых счетах

Многие паевые инвестиционные фонды объявляют распределения ближе к концу года. Вы хотите подождать до даты записи, чтобы купить в фонд на своем налогооблагаемом счете, чтобы избежать получения налогооблагаемого распределения на основе нескольких дней владения акциями. Даже с недавней слабостью на фондовом рынке многие фондовые паевые фонды по-прежнему имеют прирост капитала, который необходимо будет распределить среди акционеров в этом году.

Лучшая стратегия - подождать, чтобы купить фонд после того, как распределение было сделано. Разумеется, это не проблема на счете с отсрочкой по налогам, такой как ИРА.

Нижняя линия

Финансовые шаги на конец года должны быть частью дискуссионных советников со своими клиентами задолго до четвертого квартала. Имеются значительные преимущества для того, чтобы приступить к действительному списку финансовых точек планирования, которые клиенты могут проверить, когда они приплывают к новому году. (Для соответствующего чтения см .: 7 стратегий планирования налогового планирования на конец года. )