Если ваш работодатель предлагает план 401 (k), он несет определенные обязанности перед вами в качестве участника плана. Если это нарушает те обязанности, которые изложены в федеральном законе о защите выходных пенсий сотрудников от 1974 года (ERISA), вы можете возбуждать судебные иски против своего работодателя, чтобы возместить любые убытки, которые вы понесли.

Из-за дорогостоящих судебных процессов, связанных с действиями со стороны сотрудников над их планами, некоторые работодатели внесли изменения в свои планы 401 (k) по снижению риска будущих судебных процессов, пишет Гретхен Моргенсон в недавней статье в Нью-Йорке. Вот посмотрите на изменения, которые предпринимают некоторые работодатели, и как эти изменения могут повлиять на ваши права в качестве участника плана 401 (k), если ваш работодатель сделает их.

Как меняются работодатели 401 (k) Планы по защите самих себя

Некоторые работодатели внесли изменения, которые влияют на права сотрудников на судебные иски в отношении 401 (k) проблем, таких как чрезмерные сборы или неадекватные варианты инвестиций. Эти изменения включают ограничение времени, в течение которого работники должны подать иск, требуя, чтобы заявители подавали иск в федеральный суд около штаб-квартиры компании, даже если это неудобно для сотрудника, и требуя, чтобы заявители выплатили судебные издержки работодателя за дело, если сотрудник теряет иск.

Эти изменения не обязательно означают, что работодатели с большей вероятностью выиграют в суде, но сотрудники могут с меньшей вероятностью подать иск, если они не обнаружат проблему в течение разрешенного периода, если суд, который они должны использовать, слишком далеко или если они рискуют заплатить судебные издержки работодателя. И если сотрудники с меньшей вероятностью будут предъявлять иск, у работодателей может возникнуть соблазн принять план решения, которые не отвечают интересам сотрудников, хотя они будут нарушать ERISA, делая это.

Меморандум от крупнейшей глобальной юридической фирмы Proskauer Rose, адресованный клиентам и друзьям фирмы в марте 2015 года, советует работодателям о том, как они могут ограничить свою ответственность при разработке пенсионных планов, управляемых ERISA. В меморандуме говорится, что контрактный срок давности и сроки проведения мероприятия могут снизить риск привлечения к ответственности или быть привлеченным к ответственности в судебном процессе.

Договорные сроки ограничения могут быть сокращены, чем срок исковой давности государства, если они все еще дают участникам плана разумное окно для подачи иска. В последних случаях было установлено, что два года со дня отказа в предоставлении льгот были разумными в государстве с 10-летним сроком давности, при условии, что истец был проинформирован об истечении срока давности. Однако в другом случае суд установил, что 100 дней являются необоснованными. В еще одном судебном процессе федеральные судьи поддержали положение о плане, хотя Министерство труда попыталось утверждать, что это положение несовместимо с ERISA.

Меморандум консультирует клиентов о том, что, поскольку суды придерживаются положений плана, «которые противоречат нормативным или процессуальным правилам судебного разбирательства», администраторы планов могут захотеть изменить свои планы по ограничению их риска судебных процессов.

Обязанности работодателя перед участниками плана 401 (k)

«Плановые спонсоры являются доверенными лицами в отношении планов, которые они создали для своих сотрудников. Многие работодатели не понимают серьезности этой ответственности », - говорит Стивен Ришалл (Stephen Rischall), зафрахтованный консультант по планированию выхода на пенсию и соучредитель 1080 Financial Group, доверенного зарегистрированного инвестиционного советника, базирующегося в Sherman Oaks, Калифорния.« В качестве фидуциария они юридически обязаны следить за лучшими интересами своих участников плана, контролируя план, оценивая обоснованность сборов и производительности бенчмаркинга. «

Работодатели должны тщательно соблюдать правила, описанные в ERISA, когда они решают предложить план 401 (k) своим сотрудникам. Даже если они нанимают кого-то другого, как стороннего поставщика финансовых услуг, для управления планом и выбора инвестиций, которые будут доступны для сотрудников, они не могут передать всю ответственность этой фирме. (См. Является ли ваш администратор 401 (k) компетентным?)

«Подумайте о авиакомпании. Он должен делать больше, чем продавать пассажирам билет », - говорит Уэйн Блэнд, консультант по отставке с консультантом Metro Retirement Plan Advisors, независимой инвестиционной компанией в Шарлотте, штат Северная Каролина, которая предоставляет объективный финансовый консалтинг для планирования спонсоров в отношении разработки и реализации плана выхода на пенсию. Так же, как авиакомпания несет ответственность за найм компетентного экипажа, выбор безопасного самолета и регулярное техническое обслуживание, работодатель должен обеспечить надлежащий уход плана 401 (k). Это означает, что затраты и производительность плана аналогичны расходам своих сверстников, а также своевременному общению с участниками. «Работодатели, которые не занимаются этим, подвергаются легальному проявлению, - говорит Блэнд.

Почему работники подают свои работодатели в связи с пенсионными планами

Если работодатель нарушает свою фидуциарную пошлину, Ришалл говорит, что любой участник настоящего или предыдущего плана может подать жалобу и потенциально подать в суд. Причины рассмотрения судебного иска или, по крайней мере, подачи жалобы в ваш отдел кадров или отраслевого регулятора включают следующие три:

• Взносы не сдаются на хранение своевременно или отсутствуют.
• Предлагаемые инвестиции кажутся ограничительными, или вы ограничены одним семейством фондов.
• Вам не дают четких раскрытий, показывающих, сколько вы платите в гонорарах.

Большинство судебных исков, выдвинутых участниками пенсионного плана против спонсоров плана работодателя и других доверенных лиц, являются групповыми действиями, в которых участники утверждают, что план переплатил поставщикам услуг - как правило, держателям реестра и / или поставщикам инвестиций, - говорит Джон К. Хьюз, адвокат Юридической группы ERISA, юридическая фирма в Бойсе, Айдахо, посвященная ERISA и другим вопросам, связанным с выгодами для работодателей, доверенных лиц и консультантов по всей стране.Кроме того, участники могут утверждать, что для плана были выбраны ненадлежащие инвестиции.

Как правило, не стоит беспокоиться, чтобы отдельные участники предъявили иск, потому что потери, которые они ожидают, являются незначительными, говорит Хьюз. В судебных процессах со стороны класса обычно утверждается, что план оплачивал более высокие инвестиционные расходы, чем он должен был иметь - скажем, 1% от суммы, вложенной в год вместо 0. 75% - и / или того, что фонд, выбранный для плана, не имел возвратов в качестве хорошие, как и сопоставимые фонды, которые должны были быть выбраны вместо этого. В то время как компании могут выплачивать миллионы для группы сотрудников в результате этих судебных процессов, каждый участник может получить всего несколько сотен долларов, объясняет он.

Однако для человека может потребоваться инициировать иск, если инвестиция действительно пошла на юг, что часто случается, когда речь идет о акции компании, говорит Хьюз. Например, в марте 2016 года сотрудники финансовой фирмы Fifth Third Bancorp, расположенной в Цинциннати, штат Огайо, выиграли 6 млн. Долл. США в урегулировании иска, в котором утверждалось, что пенсионный план компании потерял десятки миллионов долларов, вложив средства в фирму собственный запас. (Для соответствующего чтения см. Владельцы бизнеса: избегайте планов выхода на пенсию Enron-eqsue и Самые большие мошеннические акции всего времени .)

Знай свои права

В рамках ERISA работодатели должны предоставить своим сотрудникам определенные документы, относящиеся к плану 401 (k), включая описание сводного плана (SPD), в котором рассказывается о функциях плана (например, кто может участвовать, сколько времени требуется для получения льгот для жилета, как претензий) и описывает права и обязанности участников. Работодатели также должны представить резюме изменения материала в течение 210 дней после окончания планового года, в котором работодатель вносит изменения в план, который влияет на СПД. Участники также имеют право на индивидуальные выписки о прибылях и убытках, которые информируют их об их остатках на счетах и ​​льготах.

Хотя многие участники не читают эти документы, это хорошая идея. Если ваш спонсор плана не предоставил их, запросите их в письменной форме. Если ваш спонсор плана игнорирует ваш запрос, ERISA предоставляет возможность восстановить 110 долларов США в день до тех пор, пока не будет отказа или отказа, говорит Хьюз.

Департамент труда регламентирует требование о том, что планы должны иметь процедуры подачи претензий и апелляции, а если план не соблюдает или не соблюдает его процедуры, участники могут уведомить Департамент труда и / или обратиться в суд - ситуацию, в которой скорее всего, понравится участнику, если работодатель не выполнит свои собственные процедуры.

Итог

Важно знать ваши права как участника плана 401 (k) и знать, поддерживает ли ваш работодатель свои обязанности перед вами в рамках ERISA. Ваше финансовое обеспечение при выходе на пенсию может зависеть от этого.

Если вы считаете, что платите чрезмерные сборы, не имеете доступа к соответствующим инвестициям или испытываете какую-либо другую проблему с вашим 401 (k), вы имеете право поговорить с вашим отделом кадров, подать жалобу в Департамент труда и / или связаться с адвокатом.(Подробнее см. Учебное пособие 401 (k) и Квалифицированные планы .)