Как финансовый специалист, вы уже знаете, почему важно инвестировать. Но иногда вы встречаете клиента, который не понимает даже самых простых концепций и инструментов успешного инвестирования. Что ты говоришь? Ниже приводится простое объяснение, которое поможет вам объяснить клиентам, почему они должны инвестировать в аннуитеты.

Цель аннуитетов

Концептуально говоря, аннуитеты можно рассматривать как обратную форму страхования жизни. Страхование жизни выплачивается застрахованным при смерти, а аннуитеты выплачивают аннуитеты, пока они все еще живут. Академическое определение аннуитета - это обещание одной стороны сделать серию платежей определенной стоимости другому за определенный период времени или до тех пор, пока не произойдет определенное событие (например, смерть лица, получающего платежи). Как фактические инвестиции, аннуитеты - это отставные транспортные средства по своей природе, отложенные с налогом финансовые контракты, которые предназначены для принятия и увеличения средств от лица, а затем выплачивают поток платежей бенефициару на более поздний срок.

Аннуитеты были первоначально созданы компаниями по страхованию жизни для страхования от пенсионного обеспечения или риска выхода из своего потока доходов. Современные продукты аннуитета также могут помочь оплачивать такие вещи, как инвалидность и долгосрочный уход, а также могут служить налоговыми убежищами для состоятельных людей, чьи доходы слишком высоки, чтобы позволить им экономить деньги на других пенсионных средствах, таких как индивидуальные пенсионные счета (МРК).

Участвующие стороны

В любом аннуитетном контракте участвуют четыре ключевые стороны. К ним относятся владелец, который платит премию, аннуитету, на чью жизнь рассчитывается выплата, бенефициар, который получает платежи и страховой перевозчик, который предлагает и поддерживает контракт.

Фазы аннуитетного договора

Жизнь современного аннуитетного договора состоит из трех отдельных этапов: накопления, аннуитизации и выплаты. Однако не все эти этапы применяются ко всем видам аннуитетов. Специфика каждой фазы разбивается следующим образом:

Фаза накопления
Это всегда первый этап в жизни любого аннуитетного контракта. Это период роста для аннуитета, который начинается после внесения первоначального платежа. Этот этап будет продолжаться до тех пор, пока платежи не начнутся с контракта. В некоторых случаях инвестор продолжает делать регулярные дополнительные выплаты в аннуитет на этом этапе. Премии могут выплачиваться единовременно, фиксированная серия платежей или гибкая серия платежей.

Фаза аннуизации
Аннуизация на самом деле является окончательным событием, а не фазой; он представляет собой момент, когда страховая компания должна начать выплачивать инвестору платежи.

Фаза выплат
Последняя фаза аннуитета, в которой платежи производятся инвестору. Этот этап может состоять из одного платежа или серии платежей в зависимости от выбранного. Когда дело доходит до выплат, аннуитеты могут быть либо немедленными, что означает, что они начнут выплачиваться, как только будет выплачена премия, или отсрочка, которая будет выплачиваться в более позднее время. Существует также несколько различных способов выплаты, таких как единая или совместная жизнь, жизнь с определенным периодом, только интерес и систематический уход.

Типы аннуитетов

Существует три основных типа аннуитетов: фиксированные аннуитеты, индексированные аннуитеты и переменные аннуитеты. Каждый несет различный уровень риска и возврата. Фиксированный аннуитет - это тип контракта, который гарантирует возврат как основной суммы инвестора плюс фиксированная процентная ставка. Эти контракты по существу функционируют так же, как Сертификат вкладов (CD), за исключением того, что они растут с отсрочкой по налогам.

Индексированные аннуитеты - одно из новых предложений на рынке страхования. Эти контракты отражают фиксированные аннуитеты в том, что они предлагают гарантию принципала и установленного срока, но они не платят фиксированную ставку. Индексированные аннуитеты, как следует из названия, будут инвестировать в один из основных индексов фондового рынка, обычно S & P 500. Владелец контракта получает долю роста рынка (если таковой имеется), избегая при этом любого возможного риска снижения.

Переменные аннуитеты - это самый сложный тип аннуитета на рынке сегодня. В двух словах эти контракты состоят из пакетного предложения суб-счетов взаимного фонда, которые растут под зонтиком с отложенным налогом.

Налогообложение аннуитетов

Аннуитеты - единственное инвестиционное средство, которое увеличивает налог, отложенный за пределами плана IRA или пенсионного плана компании. Но, как и IRA и квалифицированные планы, аннуитеты взимают штраф в размере 10% досрочного снятия штрафа за любое распределение, полученное до 59 лет. 5. Изъятия, взятые после этого возраста, облагаются налогом как обычный доход, независимо от вида аннуитета или распределения. Единственным исключением является то, что контракт первоначально приобретается внутри Roth IRA.

Нижняя линия

Аннуитеты в основном являются уникальными автомобилями во многих отношениях. Они являются единственным средством сбережения на случай выхода на пенсию, которое предлагает неограниченные налоговые отсрочки, живые и смертельные всадники, программы управления капиталом (для переменных контрактов), защиту от завещания и кредиторов и возможность гарантированной выплаты на всю жизнь. Однако эти выгоды приносят себестоимость; аннуитеты часто взимают высокие годовые сборы (до 3% в некоторых случаях) и не очень ликвидны. Во многих контрактах имеется график сборов за сдачу в аренду, который может длиться до 15 лет, причем для раннего снятия штрафов начисляются штрафные санкции. Многие из гонщиков, которые могут быть приобретены, требуют постоянной сдачи контроля над контрактом; но когда они используются правильно, они могут обеспечить вид защиты дохода, который нельзя легко дублировать в другом месте.