Индивидуальный пенсионный счет может стать мощным инструментом для экономии средств на пенсию. Ежегодные взносы в вашу IRA (в настоящее время до $ 5, 500 или $ 6 500 для тех, кому 50 лет и старше) часто не облагаются налогом. Вложения растут с налоговой отсрочкой и облагаются налогом только тогда, когда они изымаются со счета, начиная с 70-летнего возраста. Доход ИРА облагается налогом как регулярный доход, поэтому есть дополнительные преимущества для пенсионеров в более низком налоговом бремени, чем когда они работали. Традиционные ИРА доступны любому человеку, получающему доход, хотя существуют ограничения на доход для лиц, которые участвуют или чей супруг участвует, в пособии по выходу на пенсию работодателя.

Несмотря на это, опытные инвесторы могут выжать еще лучшие прибыли из учетной записи ИРА. Вот как:

Начать рано.

Сложные деньги - эффект снежного кома - инвестиции и возврат реинвестируются и генерируют больше возвратов, которые реинвестируются, и так далее. Чем дольше ваши деньги должны собирать налоги, тем лучше. И не парализуйте, если вы не можете внести максимальную сумму. «Вместо того, чтобы беспокоиться о том, сколько вы можете внести, просто начните вводить его», - говорит Шашин Шах, финансовый планировщик в Далласе. «Даже если это 25 долларов, так что вы попадаете в привычку. Затем переходите к 50 долларам, затем 100 долларов США. «

Не ждите до наступления налогового дня.

Многие люди вносят свой вклад в свою ИРА, когда они подают свои налоги - 15 апреля следующего года. Когда вы ждете, вы не только откажете своему вкладу в возможности расти в течение 15 месяцев, но и рискуете сделать все инвестиции на высоком уровне на рынке. Внесение вклада в начале налогового года, по крайней мере, позволяет ему устроиться дольше, хотя для акций, в частности, риск покупки на пике остается. Вместо этого Шах рекомендует делать равные ежемесячные взносы в течение всего налогового года, что известно как усреднение долларовых затрат ». С усреднением долларовой стоимости вы покупаете немного каждый месяц за этот 12-месячный период. Поэтому, если рынок будет вверх, вы может быть, покупает, и если рынок упадет, вы, возможно, будете покупать, - говорит он, - «это требует догадок из времени выхода на рынок». Более того, регулярные взносы придают дисциплине инвестирование ». Один из больших секретов для инвестирования долгосрочных инвестиций, термин на любом уровне имеет согласованность », - говорит он.

Используйте свою IRA для специализации.

Для людей с одной учетной записью на пенсии, что происходит, зависит от вашего (Среди акций большинство консультантов рекомендуют индексы или биржевые фонды с очень низкими затратами и другими сборами). Но для более сложного планирования выхода на пенсию финансовые консультанты все чаще рекомендуют распределять пенсионные инвестиции по счетам, исходя из того, как они будут облагаться налогом, теория, известная как локализация активов на.(Более подробно см. Сведение к минимуму налогов с расположением активов .) Традиционно это означает, что облигации с доходными доходами, которые являются относительно неэффективными в отношении налогов, относятся к IRA, тогда как акции и другие активы, которые генерируют прирост капитала, которые получают налоговое предпочтение над доходами должно проводиться на налогооблагаемых счетах.

Но на практике, по мнению финансового советника Майкла Китчеса, не все стратегии акций эффективны с точки зрения налогов. Более того, он добавляет, что вы закладываете активы, зависит не только от налоговой эффективности, но и от ожидаемой отдачи и вашей собственной ситуации - высокодоходные, но неэффективные активы, такие как активно управляемый взаимный фонд, поддерживают IRA, в то время как индексные фонды, может быть лучше на налогооблагаемом счете. И, оказывается, неважно, куда идут активы с более низкой доходностью, как и многие облигации. В любом случае этот тип разделения активов не должен деформировать общую стратегию распределения активов.

С другой стороны, если у вас есть план спонсируемого работодателем в вашем пенсионном портфеле - со всеми необходимыми вариантами «голубых фишек», вы можете использовать свою IRA, чтобы быть более предприимчивой. Воспользуйтесь возможностью для инвестиций в акции с малой капитализацией, иностранные акции, недвижимость или многие другие специализированные фонды, которые сейчас появляются.

Преобразуйте его в Рот.

В отличие от традиционной ИРА, учетная запись Roth IRA финансируется за счет денег, которые были обложены налогом спереди, но если они были профинансированы, счет может расти и в конечном итоге быть ликвидирован без дополнительного налога. Как и в случае традиционной IRA, максимальный вклад в счет Roth составляет в настоящее время 5 500 долларов США (6 500 долларов США для людей в возрасте 50 лет и старше), но есть также ограничения в доходах, которые делают его более сложным - хотя, как мы увидим, невозможно - для высокопоставленных лиц иметь учетную запись Roth. По словам Китче, учетная запись Roth обычно, хотя и не всегда, имеет больше смысла, чем традиционная ИРА, если вы, вероятно, окажетесь в более высокой налоговой группе при выходе на пенсию. Шах говорит, что Roth лучше всего подходит для активов, особенно высокоразвитых активов, которые могут храниться в течение длительного времени - 30 лет и более.

С 2010 года не существует ограничений на то, сколько денег может быть конвертировано через год из традиционной ИРА в учетную запись Roth, а также нет пределов приемлемости дохода для конверсии Рот. По сути, эти правила открывают обратный канал, чтобы позволить людям, которые делают слишком много денег, чтобы внести свой вклад в счет Roth, чтобы финансировать его, преобразовывая традиционную IRA. (Подробнее об этом см. В разделе За и против создания Backdoor Roth IRA. )

В той мере, в какой вы профинансировали свой традиционный счет с вычитаемыми, необработанными деньгами, вам придется платить налоги на эти деньги, когда вы превращаете его в Рот. Многие консультанты рекомендуют адаптировать вашу конверсию к вашему доходу и вашему налоговому кронштейну, поэтому вы не можете столкнуться со следующей скобкой, даже если дополнительные налоговые расходы малы. Например, если вы одиноки, и ваш налогооблагаемый доход в 2016 году составляет 75 000 долларов США, вы благополучно входите в 25% -ный налоговый кронштейн - и вы можете конвертировать (и платить налог) в размере 15 750 долларов США от традиционной ИРА и оставаться в 25%. Но если вы конвертируете, скажем, $ 20 000, вы заплатите 28% за дополнительные $ 4,50.Эти дополнительные 3% будут стоить 128 долларов.

Назовите бенефициара.

Однажды ты умрешь, но твоя ИРА может жить. Если вы не можете назвать бенефициара, доходы от вашего пенсионного счета будут подлежать оплате за завещание - и, возможно, у любых кредиторов, которые у вас есть, - и отложенная налоговая рецептура будет прервана. Но бенефициар может растянуть отсрочку налогов, принимая распределения, исходя из его или ее статистически ожидаемой продолжительности жизни. Кроме того, супруг может перевернуть вашу ИРА в новую учетную запись и не придется начинать принимать раздачу, пока он или она не достигнет возраста 70½. (И ваш супруг может оставить учетную запись своему собственному бенефициару, который перекалибрует требование распределения.) Если вы хотите назвать более одного бенефициара, разделите свою ИРА на отдельные учетные записи, по одному для каждого человека. (Если вы хотите назвать несовершеннолетнего, см. Перекалибровку требования к распределению.) Если вы хотите назвать более одного бенефициара, разделите свою IRA на отдельные учетные записи, по одному для каждого человека. (Если вы хотите назвать несовершеннолетнего, см. Назначение несовершеннолетнего в качестве бенефициара IRA .)

Нижняя линия

Хотя принципы управления IRA просты, процесс с его тайные правила и сложные формы, могут быть очень сложными. Соблюдайте осторожность при заполнении документов, и подумайте о том, чтобы посоветоваться с налоговым консультантом и специалистом по недвижимости, прежде чем идти слишком глубоко.