Лучшие способы перевернуть ваши 401 (k)

Лучшие способы перевернуть ваши 401 (k)

Когда вы оставляете работу, вы должны решить, что делать с вашим 401 (k). Ваш выбор: оставьте его там, где он есть (это имеет смысл, если вам нравятся варианты инвестиций, предлагаемые планом), переверните его на квалифицированный пенсионный план у нового работодателя ( , если вы получите новое задание < и новый работодатель принимает опрокидывания и вам понравятся варианты инвестиций в новом плане) или переверните его на свою собственную IRA (если вы хотите максимально контролировать свои варианты инвестиций). Сначала решите, что вы хотите сделать. Затем, если вы хотите перевести средства с вашего 401 (k) на квалифицированный план нового работодателя или вашей ИРА, у вас есть два варианта, как это сделать. Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы, и некоторые морщины, чтобы рассмотреть.

Прямой опрокидывание

Если ваш пенсионный план делает вам раздачу, попросите попечителя плана сделать платеж другому квалифицированному пенсионному плану или IRA, который является прямым опрокидыванием. Обычно вам необходимо заполнить некоторые документы, подтверждающие, что вы хотите, чтобы администратор плана или доверительный управляющий (лицо, ответственное за план) совершил эту передачу. Вы можете перелистывать все или только часть средств, подходящих для распространения.

Pros.
  • Как правило, распределение по квалифицированному пенсионному плану подлежит автоматическому 20% удержанию налога, но прямой опрокидывание позволяет избежать удержания. Даже если план отправляет вам чек, если он подлежит оплате новому плану или IRA, он рассматривается как прямой опрокидывание, и нет удержания. Cons.

  • Потребителю может потребоваться время для обработки ваших документов и отправки средств в новый план.

    Особое внимание на акции компании:

Если ваша учетная запись включает в себя акции работодателя, опрокидывание, которое включает в себя акции, может не быть хорошим ходом; частичный опрокидывание может быть лучше. Вот почему: у акций есть нетто-нереализованная оценка (NUA), которая представляет собой разницу между первоначальной стоимостью и текущей рыночной стоимостью. Если вы перевернете акции, вы потеряете потенциальную налоговую выгоду от конвертации обычного дохода в привилегированную прибыль от налогообложения. При опрокидывании возможное распределение, связанное с акциями, будет облагаться налогом как обычный доход. В отличие от этого, если вы берете текущее распределение акций (называемое натуральным распределением), вы платите обычный доход (и 10% -ный штраф в возрасте до 59 лет) за первоначальную стоимость акций, но ставите себя на благоприятный налоговый режим позже. NUA, плюс все будущие оценки, будут облагаться налогом как прирост капитала, когда вы в конечном итоге продадите акции. 60-дневный опрокидывание

Вы можете совершить опрокидывание путем внесения средств, которые вы получаете в качестве распределения от вашего 401 (k), в другой квалифицированный пенсионный план или IRA. Повторный опрос может быть завершен путем одобрения чека, который был выдан вам из 401 (k), или путем внесения средств на ваш собственный (не-ИРА) счет, а затем записи на чек на эту кредиторскую задолженность перед новым планом или ИРА.У вас есть 60 дней с даты получения распределения для завершения опрокидывания.

Pros.

  • У вас есть контроль над средствами на короткий срок и вы можете использовать их до завершения вашего опроса. Например, если вам нужны средства для определенной цели (например, оплата вашего налогового счета за год), вы можете использовать распределение и не будете облагаться никаким подоходным налогом, если вы придумаете другие средства для завершения опроса в течение 60-дневный период. Cons.

  • Распределение подлежит автоматическому 20% удержанию налога. Если вы возьмете дистрибутив, а затем решите совершить полный опрокидывание, вам придется придумать 20% суммы из своего кармана, чтобы завершить опрокидывание; вы окупите эту сумму при подаче налоговой декларации. Например, скажем, у вас есть 50 000 долларов в вашем 401 (k) и вы хотите получить полный дистрибутив. План пошлет вам $ 40 000 ($ 50, 000 - 20% от $ 50 000). Чтобы совершить полный опрокидывание, чтобы вы не обладали никаким текущим налогом на распространение, вам придется использовать $ 40 000, которые вы получили, плюс 10 000 долларов собственных денег для завершения опрокидывания. Когда вы подаете свой доход, удерживаемые 10 000 долларов США являются налоговым кредитом, который вы можете получить в качестве возмещения. Другим недостатком является то, что слишком легко пропустить 60-дневный срок опрокидывания, несмотря на добрые намерения. Если вы это сделаете и не сможете получить расширение от IRS, вы должны обладать налогом на прибыль. Более того, если вам не исполнилось 59 лет, вы должны заплатить 10% штрафа за раннее распространение, если не сможете показать, что вы использовали средства для целей, которые освобождаются от штрафа (например, вы отключены). Примечание : если распределение включает в себя взносы после уплаты налогов, внесенные вами на указанный счет (функция, подобная RRA, которую работодатели добавляют на 401 (k) с), только доходы от этих взносов облагаются налогом и подлежат к штрафу, если вы не завершили опрокидывание вовремя. Передача в Roth IRA

IRA Roth позволяют вам наращивать средства, которые вам не понадобятся в будущем. Вы можете перенести некоторые или все ваши 401 (k) в Roth IRA. Однако этот опрос не будет избегать текущего налога. В настоящее время вы будете облагаться налогом на часть, поступающую в Roth IRA. Это считается преобразованием Roth IRA (таким же образом, как если бы вы превратили традиционную IRA в Roth IRA). (Более подробно см.

5 секретов, которые вы не знали о IRA Roth. ) Итог

Если значение вашей учетной записи 401 (k) составляет менее 1 000 долларов США, доверительный управляющий может принять решение о выплате вам средств, независимо от ваших предпочтений; средства будут облагаться 20% -ным удержанием налога. Если значение составляет от 1 до 000 и 5 000 долларов США, доверительный управляющий может внести деньги в ИРА под вашим именем, если вы не выберете дистрибутив. Для более крупных учетных записей вы должны принять решение. В случае сомнений проконсультируйтесь с финансовым консультантом.

Подробнее читайте в разделе

Использование средств на основе возраста в ваших 401 (k) и I Maxed Out My 401 (k)! Что теперь?