Биткойн был создан после глобального финансового кризиса 2008 года для работы за пределами центральных правительств, банков и финансовых учреждений. Другие цифровые и виртуальные валюты, также называемые криптовалютами, появились вскоре после этого. Поскольку биткойн является настолько новым, правительственные постановления все еще минимальны. Тем не менее, пользователи могут ожидать большего контроля со стороны правительства в ближайшие годы.

В 2009 году программист, идущий под псевдонимом Сатоши Накамото, представил Биткойн, частично в ответ на финансовый кризис. Накамото хотел, чтобы правительства и банки не могли легко манипулировать. Биткойн определяется кодом и не имеет физической формы или собственной стоимости. Он полностью децентрализован и может быть обменен анонимно без каких-либо финансовых сборов. Эти же черты сделали Биткойн привлекательным для преступной деятельности и вызовом регуляторам, правоохранительным органам и налоговым органам.

Предпочтение Киберпреступность

Поскольку Биткойн можно использовать анонимно, он привлекателен для незаконных финансовых операций, таких как отмывание денег и покупка наркотических средств в Интернете. В 2013 году ФБР закрыло «Шелковый путь», интернет-черный рынок, самый известный за незаконную торговлю наркотиками, который использовал Биткойн в качестве валюты. В этом процессе правительство захватило биткойны в размере миллионов долларов. Позднее маршал У. С. выставил на аукцион часть этих конфискованных биткойнов. В статье журнала Forbes от 2014 года исполнительный директор Фонда Боткойн Джон Матонис сказал, что аукцион доказывает, что биткойн является взаимозаменяемым и обладает «рыночной легитимностью». «

В качестве валюты без физического присутствия, которая хранится в Интернете, биткойн также привлекателен для хакеров и воров. Несколько компаний по хранению и обмену биткойнов понесли крупные кражи. В начале 2014 года японская гора. Gox, тогда крупнейшая цифровая валютная биржа в мире, была вынуждена объявить банкротство, когда обнаружила, что хакеры украли $ 477 млн. Биткойнов. В марте 2014 года канадская компания по хранению биткойнов под названием Flexcoin потеряла около 600 000 долларов биткойнов.

Текущая Биткойн Правовая система

Поскольку она по-прежнему так нова, не существует международных законов, регулирующих биткойн. Каждая страна рассматривает Биткойн по-разному, и правила постоянно развиваются. В этой статье основное внимание уделяется позиции финансовых властей США, поскольку другие правительства могут обратиться к Соединенным Штатам за прецедентом.

Служба контроля финансовых прецедентов Министерства финансов США (FinCEN) опубликовала первое руководство по цифровой валюте в марте 2013 года (документ), а затем другое в январе 2014 года (документ). В этих руководствах обсуждались участники биткойнов, классифицируя их как пользователей, обменников и администраторов.FinCEN также определила обменные пункты и платежные процессоры в качестве денежных переводчиков, действия которых подпадают под действие законов, регулирующих деятельность в сфере денежных услуг (MSB) в рамках Закона о банковской тайне (документ). Когда какой-либо бизнес или физическое лицо попадает под определение финансового бизнеса FinCEN, предприятие должно соответствовать требованиям регистрации и соблюдать ряд обязанностей по борьбе с отмыванием денег, ведением документации и отчетности. BitPay - одна из компаний, связанных с Bitcoin, уже зарегистрированных в FinCEN.

Количество предприятий и торговцев (например, Overstock (OSTK OSTKOverstock. Com Inc40. 55-8. 98% Создано с Highstock 4. 2. 6 ), Блюдо (DISH ) > DISHDISH Network Corp50. 82 + 5. 72% Создано с Highstock 4. 2. 6 ), а Dell) принятие биткойна увеличивается. Многие торговцы проявили интерес к производным продуктам (и производным рынкам), благодаря которым их подверженность колебаниям цены Биткойна можно было бы хеджировать. Производные инструменты - это популярный способ хеджирования рисков через такие продукты, как фьючерсы, форварды, опционы и своп. Многие зарегистрированные торговые платформы готовы перечислить производные продукты Bitcoin. Tera Exchange, зарегистрированный SEF (средство для обмена свопами) с торговыми комиссиями по товарным фьючерсам (CFTC) США, уже имеет CFTC-регулируемый продукт под названием USD / XBT Swap. Продукт защищает стоимость биткойна, блокируя курс доллара. Комиссию по товарным фьючерсам на товарных биржах США провела в октябре свои заседания Консультативного комитета по рынкам ценных бумаг, на которых обсуждались различные аспекты биткойнов (хотя впоследствии он не сделал официального объявления). В декабре 2014 года председатель CFTC Тимоти Массад сказал, что некоторые аспекты виртуальных валют будут подпадать под юрисдикцию агентства.

Нью-Йорк стал лидером среди штатов США, предложивших правила биткойнов. В июле 2014 года Департамент финансовых услуг Нью-Йорка опубликовал юридическое рамочное предложение (документ) под названием BitLicense для фирм, занимающихся виртуальной валютой в государстве. Это предложение требует определенных требований для борьбы с отмыванием денег, защиты прав потребителей, требований к капиталу и кибербезопасности. Вот ответ Фонда Боткойна на предложение Нью-Йорка.

В мае 2014 года Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) опубликовала предупреждение инвестора о биткойне и других инвестициях в виртуальную валюту (документ). SEC призвана информировать инвесторов о потенциальных рисках, связанных с инвестициями в биткойн и других виртуальных валютах (см .:

Риски покупки Биткойн ). SEC не имеет четкого постановления или регулирования SEC на биткойне. Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) также опубликовал аналогичное предупреждение инвестора, в котором подчеркиваются риски и потенциальные мошенничества (документ). Для целей налогообложения Служба внутренних доходов (IRS) рассматривает Биткойн как собственность, а не валюту. Эти транзакции будут включать заработную плату, полученную в виртуальной валюте, платежи по самостоятельной занятости в виртуальной валюте и любые прибыли или убытки, возникающие в результате продажи или обмена Биткойнов (документ).(См .: Биткойн Руководство по налоговым услугам IRS для индивидуальных игроков ) Будущее

Биткойн Законы В связи с тем, что многие видные компании, принимающие Биткойн, ожидают, что регуляторы обеспечивают безопасность использования и хранения биткойнов и ясности в законах биткойнов. Национальные и международные агентства могут участвовать в передовых методах отслеживания, обучения и онлайн-методах идентификации. Правоохранительные органы будут продолжать уделять основное внимание использованию Биткойна в незаконных сделках с наркотиками и отмыванием денег. Государственные агентства могут также сосредоточиться на цифровых валютных организациях (таких как Mt.Gox). По мере расширения и созревания сообщества биткойнов потребность в лицензированных лицензиях, учетных записях и отчетности правительства будет расти.

Нижняя линия

С полувека существования и миллиардами в оценке, биткойн и другие криптотермии здесь, чтобы остаться. Сообщество биткойнов растет в размерах и легитимности. Например, экс-председатель SEC находится в консультативном совете двух компаний, связанных с Bitcoin (BitPay и Vaurum). Новые правила применяются для предотвращения преступного использования, защиты от хакеров, защиты торговцев, а также налогового регулирования и регулирования пользователей. До тех пор пользователи Bitcoin должны придерживаться законов о борьбе с отмыванием денег и кибербезопасности.