Владение счетом взаимного фонда может позволить бенефициарам в зависимости от регистрации учетной записи. Например, паевые фонды часто предлагаются пенсионными планами, такими как 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет (IRA). Вы также можете иметь учетную запись по взаимному фонду с регистрацией перевода на смерть (TOD), которая позволяет бенефициарам. Сберегательные счета колледжа или 529 сберегательных планов также имеют бенефициаров.
Открытие счета для выхода на пенсию по взаимному фонду
В момент открытия учетной записи для выхода на пенсию, например при регистрации в плане 401 (k) работодателя, заполняется бланк заявки. Помимо заполнения имени, адреса и номера социального страхования, в заявке указано место, где можно назвать первичных и вторичных бенефициаров. Это важное решение, поскольку в случае смерти владельца бенефициар наследует доходы от этой учетной записи.
Открытие учетной записи «Трансфер-на-Смерти»
Счет взаимного фонда также можно открыть как индивидуально-зависимую учетную запись, и владелец может назвать одного или нескольких бенефициаров, используя регистрацию TOD. Владелец сохраняет контроль над учетной записью в течение своей жизни. Те названные бенефициары наследуют счет после смерти владельца. Передача активов с этого типа учетной записи TOD позволяет избежать завещания.
Открытие плана экономии 529
Сберегательные планы колледжа 529 принадлежат владельцу учетной записи, который выбирает бенефициара. План 529 представляет собой метод, облегчающий налогообложение, для сохранения в колледже, если поступления в счет используются для получения квалифицированных расходов на образование. Владелец контролирует учетную запись и может инвестировать в паевые инвестиционные фонды.