Взлеты и падения (в основном спады) на фондовом рынке были на виду у всех с 2016 года. Ах, но вы получаете много своего дохода от социального обеспечения, поэтому у вас нет чтобы волноваться: ваши преимущества безопасны от езды на американских горках. Или они? Может ли фондовый рынок повлиять на ваши проверки социального страхования?

Как это работает

Во-первых, некоторые основы. Ваши выгоды выплачиваются из резервов Целевого фонда социального страхования. Деньги в целевом фонде (который фактически состоит из двух фондов: Целевой фонд страхования от старости и выживания и Целевой фонд страхования от несчастных случаев) исчисляются из налогов на заработную плату, взимаемых с работников и работодателей (вы помните, что категория, отмеченная «вычеты FICA» на вашем окупить); люди, которые самостоятельно заняты, тоже вносят свой вклад в виде налога на самозанятость. Таким образом, ваши пособия финансируются за счет взносов тех, кто работает в рабочей силе, а также инвестиций, полученных от этих взносов и федеральных подоходных налогов.

Теперь о тех инвестиционных доходах. Целевой фонд социального страхования не имеет прямой связи с фондовым рынком. На ежедневной основе средства, оставшиеся после выплаты всех льгот, инвестируются в государственные облигации специального выпуска. Они похожи на облигации США, но они не публично торгуют. Эти процентные облигации являются формой векселя, подлежащей уплате из будущих налоговых поступлений FICA.

Подробнее см .: Как инвестируется Целевой фонд социального страхования?

Ориентированные на акции сценарии

Ваши индивидуальные пособия по социальному обеспечению определяются точно так же, как работает пенсионный план с установленными выплатами. Сумма, которую вы получаете, основана, в частности, на том, как долго вы работали и сколько вы заработали в течение вашей рабочей жизни (здесь отображается полная формула). Ни один из расчетов, которые определяют ваши преимущества, не имеет ничего общего с фондовым рынком, рынком облигаций или основной процентной ставкой. (Подробнее об основных принципах см. 10 вопросов социального обеспечения. Все спрашивают.)

Однако существует вероятность того, что фондовый рынок может повлиять на ваши пособия по социальному обеспечению. Это было бы, если бы вы решили начать принимать их до полного возраста выхода на пенсию (в настоящее время 66 для большинства людей) и в то же время используют неквалифицированные варианты акций сотрудников (НСО). Прибыль, полученная в результате реализации этих опционов, считается работой или заработанным доходом. Если ваш общий доход от работы за год, включая прибыль от продажи НСО, составляет более 15 720 долларов США (в 2016 году), ваши пособия будут уменьшены на 1 доллар США за каждые 2 доллара за лимит.

Это относится только к НСУ. Прибыль от реализованных опционов на акции, приобретенных на открытом рынке, или из предоставленных работодателем опционов стимулирования (ИСО), считается приростом капитала, а не полученной компенсацией.Таким образом, они не влияют на ваши преимущества - , пока вы проводите эти варианты не менее года.

Налоговые последствия

Как только вы достигнете полного пенсионного возраста, никакая сумма дохода, независимо от источника, не повлияет на сумму ваших пособий по социальному обеспечению. Однако, если в любом возрасте ваш общий отчетный доход (включая процентные платежи, дивиденды, опционы на акции, прирост капитала и любые другие связанные с инвестициями статьи) превышает определенную сумму, часть ваших пособий по социальному обеспечению также может считаться облагаемой налогом. Таким образом, по иронии судьбы, отличный год для рынка и ваш портфель могли бы эффективно снизить ваши выгоды - путем введения налогов на них. (Тем не менее, существуют способы Избегать налоговой ловушки социального страхования .)

Здесь объясняются правила определения того, облагаются ли ваши налоговые льготы по социальному обеспечению. В целом вам не придется платить федеральный подоходный налог более чем на 85% от ваших пособий по социальному обеспечению. По всей вероятности, процент будет ниже.

Другие факторы, включая возраст, в который вы начинаете получать пособия, свою историю работы и любой дополнительный доход, получаемый вами при получении пособий, могут прямо или косвенно повлиять на итоговое значение вашего социального обеспечения. Если вы получаете государственную пенсию, это может привести к сокращению ваших пособий через государственную пенсию по пенсиям (GPO) или «Уклонение от уплаты налогов» (WEP).

Скромное предложение

Таким образом, в основном воздействие на социальное обеспечение (и ваше, как получателя льгот) на фондовый рынок довольно ограничено. По иронии судьбы, это может скоро измениться.

Известный, широко освещаемый кризис финансирования, который окружает Целевой фонд социального страхования, - страх, что социальное обеспечение обанкротится, тем более, что основная часть огромного поколения Baby Boomer уходит в отставку и начинает сбор (см. Американцы Жизнь более продолжительная, но социальное обеспечение не догоняет ) - вызвало много дискуссий о поиске лучших способов финансирования программы. Одно из предложений предполагает инвестирование всего или части Целевого фонда социального обеспечения на рынках акций. Другой аргумент заключается в том, чтобы позволить отдельным работникам вкладывать все или часть своих взносов ФИФА в инструменты по их выбору (так как они могут направлять свои взносы 401 (k) в паевые фонды).

В то время как некоторые наблюдатели утверждают, что пришло время для Социального обеспечения инвестировать на рынок - или позволить сотрудникам сделать это - и использовать более высокие нормы прибыли, которые были бы возможны, другие предупреждают, что участие на фондовом рынке не будет разница и может, по сути, вставить элемент опасности в том случае, если рынок рухнет или вступит в длительный медвежий период. Предположительно, целевой фонд будет консервативным инвестором, предпочитающим самые безопасные акции с голубыми фишками, но при инвестировании в акции всегда существует определенная степень риска.

Итог

Если вы обеспокоены тем, что спады на фондовом рынке могут повлиять на ваши пособия по социальному обеспечению, короткий ответ - нет. По большому счету, справедливо сказать, что эффективность фондового рынка не оказывает прямого влияния на ваши пособия по социальному обеспечению.В определенных ограниченных ситуациях значительная инвестиционная прибыль от рынка может снизить ваши выгоды или привести к тому, что они станут облагаемыми налогом.

Если Целевой фонд социального страхования начнет инвестировать в фондовый рынок или позволить работникам сделать это со своими взносами, не будет никаких сомнений в том, что результаты рынка - хорошие или плохие - будут иметь эффект о пособиях по социальному обеспечению. Хотя конкретных планов для этого не существует, оно может служить напоминанием (как если бы оно вам было необходимо), что у вас также должны быть свои личные пенсионные счета, а не полагаться только на яйцо государственного гнезда.