В то время как доход, который вы получаете от своего 401 (k) или другого квалифицированного пенсионного плана, не влияет на размер пособий по выходу на пенсию по социальному обеспечению, которые вы получаете каждый месяц, вам может потребоваться уплатить налоги на некоторые или все ваших пособий, если ваш годовой доход превышает определенный порог.

Почему нет 401 (k) Доход влияет на социальное обеспечение?

Выплаты социального обеспечения определяются суммой денег, которую вы заработали в течение ваших рабочих лет, за которые вы заплатили налоги социального страхования. Поскольку взносы в ваш 401 (k) сделаны с компенсацией, полученной от работы со стороны компании U. S., вы уже заплатили налоги на социальное обеспечение на эти доллары.

Это справедливо даже для традиционных учетных записей 401 (k). Взносы на традиционные счета производятся с доналоговыми долларами, но это налоговое убежище применяется только к подоходному налогу, а не к социальному обеспечению. В то время как вы не платите подоходный налог с традиционных 401 (k) средств до тех пор, пока вы их не выведете, вы по-прежнему платите налоги на социальное обеспечение на всю сумму своей компенсации в том году, когда вы ее заработали.

«Взносы в 401 (k) облагаются налогами социального страхования и Medicare, но не облагаются подоходным налогом, если вы не вносите взносы Roth (после уплаты налогов)», отмечает Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors, Inc., Ирвин, Калифорния, и автор «Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов». «

Налоговое воздействие 401 (k) Экономия

Хотя размер вашей пользы не зависит от вашей сбережения 401 (k), вам, возможно, придется платить подоходный налог за некоторые из ваших преимуществ если общий годовой доход превышает определенную сумму. Фактически, около трети получателей пособий должны платить налоги за часть своих пособий.

Пороги дохода основаны на совокупном доходе, который равен сумме вашего скорректированного валового дохода (AGI), который включает в себя снятие с любых сберегательных счетов на пенсию - любые необлагаемые проценты и половину ваших социальных Преимущества безопасности. Если вы возьмете большие суммы из своего 401 (k) в любом конкретном году, в котором вы получаете пособия, вы, скорее всего, превысите порог дохода и увеличите свои налоговые обязательства за год.

В 2017 году, если ваш общий доход за год составляет менее 25 000 долларов США, и вы подаете заявление в качестве физического лица, вам не потребуется платить налоги за любую часть ваших пособий по социальному обеспечению. Если вы подаете совместное заявление в качестве супружеской пары, этот лимит будет увеличен до 32 000 долларов США. Вы можете заплатить налоги до 50% от ваших пособий, если вы являетесь физическим лицом с доходом от 25 000 до 34 000 долларов США или если вы сообщаете вместе и имеете доход между 32, 000 и 44 000 долларов США.До 85% ваших пособий могут облагаться налогом, если вы одиноки и зарабатываете более 34 000 долларов США, или если вы состоите в браке и зарабатываете более 44 000 долларов. Если вы состоите в браке, но сообщаете о отдельном возврате, вы, вероятно, будете нести ответственность для подоходного налога на общую сумму ваших пособий, независимо от вашего уровня дохода.

Другие виды пенсионного дохода

В некоторых случаях другие виды дохода на пенсию могут повлиять на вашу сумму пособия, даже если вы собираете пособия на счет вашего супруга. Ваши льготы могут быть уменьшены, чтобы учесть доход, который вы получаете от пенсии, исходя из дохода от правительственной работы или другой работы, за которую ваш доход не облагался налогами на социальное обеспечение. Это в первую очередь касается людей, работающих на должностях государства или местных органов власти, федеральной гражданской службы или тех, кто работал в иностранной компании.

Если вы работаете на государственной должности и получаете пенсию за работу, не подпадающую под налоги на социальное обеспечение, ваши пособия по социальному обеспечению, полученные в качестве супруга или вдовы или вдовы, сокращаются на две трети от суммы пенсии. Это правило называется государственным пенсионным смещением (GPO). Например, если вы имеете право получить 1 200 долларов США в рамках социального обеспечения, а также получать 900 долларов США в месяц от государственной пенсии, ваши пособия по социальному обеспечению уменьшаются на 600 долларов США для учета вашего пенсионного дохода. Это означает, что сумма вашего пособия по социальному обеспечению сокращается до 600 долларов США, но ваш общий ежемесячный доход по-прежнему составляет 1 500 долларов США.

Предотвращение непредвиденных ситуаций (WEP) снижает несправедливое преимущество, предоставляемое тем, кто получает пособия на свой счет и получает доход от пенсии, основанной на доходах, за которые они не платили налоги на социальное обеспечение. В этих случаях WEP просто снижает льготы по социальному обеспечению определенным фактором в зависимости от возраста и даты рождения заявителя.

Как ваше преимущество определяется?

Ваша сумма пособия по социальному обеспечению во многом определяется тем, сколько вы заработали в течение ваших рабочих лет, вашего возраста, когда вы уходите на пенсию, и ожидаемой продолжительности жизни.

Первым фактором, влияющим на вашу сумму пособия, является средняя сумма, которую вы заработали во время работы. По сути, чем больше вы зарабатываете, тем выше будет ваша польза, до максимальной суммы пособия в размере 3 538 долларов. Администрация социального обеспечения (SSA) рассчитывает среднюю ежемесячную сумму пособия на основе вашего среднего дохода и количества лет, ожидал жить.

В дополнение к этим факторам, ваш возраст, когда вы выходите на пенсию, также играет решающую роль в определении вашей суммы пособия. Хотя вы можете начать получать пособия по социальному обеспечению уже в возрасте 62 лет, сумма вашего пособия уменьшается на каждый месяц, который вы начнете собирать до вашего полного пенсионного возраста. Полный возраст выхода на пенсию варьируется от 65 до 67 лет, в зависимости от вашего года рождения. И наоборот, сумма вашего пособия может быть увеличена, если вы продолжаете работать и откладываете получение пособий за пределами полного пенсионного возраста. Например, в 2017 году максимальная сумма ежемесячных пособий для лиц, вышедших на пенсию при полном пенсионном возрасте, составляет 2 687 долларов США.Для тех, кто рано уходит на пенсию, в возрасте 62 лет максимальный снижается до 2 153 долларов, в то время как те, кто откладывает сбор до 70 лет - самый последний возраст, когда сбор может начаться, могут собрать выгоду в размере 3 538 долларов в месяц.

«Отсрочка социального обеспечения до 70 лет может быть выгодным, так как вы получите 8% -ный выигрыш каждый год после достижения вашего полного пенсионного возраста», - говорит Карлос Диас-младший, менеджер по вопросам богатства, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Требования к приемлемости

Чтобы получать пособия по социальному обеспечению, вы должны начислить 40 кредитов, которые вы зарабатываете, работая и платите в систему социального обеспечения. Каждый год работы стоит не более четырех кредитов, поэтому вы должны работать минимум 10 лет, чтобы иметь право на участие. Однако каждый кредит эквивалентен 1 300 долларам налогооблагаемой прибыли в 2017 году. После того, как вы заработали 5 200 долларов США в любой год, вы уже заработали максимум четыре кредита. Это означает, что вы можете отказаться от работы в течение оставшегося года, не подвергая опасности ваше право на участие, хотя это не очень устойчивая стратегия. Во-первых, более низкий доход будет означать, что ваши льготы будут ниже.