a:

Вы можете перекачивать квалифицированные переменные аннуитеты, такие как другие квалифицированные учетные записи пенсионного плана, в традиционную IRA. Не квалифицированные переменные аннуитеты - те, которые установлены с долларами после уплаты налогов, не имеют права на переход к традиционной ИРА, но вы можете переместить их на другие типы неквалифицированных счетов.

Характеристики переменных аннуитетов

Переменный аннуитет - это инвестиционный инструмент в сочетании с преимуществами страхования жизни. Эти продукты популярны в планировании выхода на пенсию, потому что они предлагают отложенный от налогов рост и определенные гарантии на принципале, будущий поток доходов и пособие в случае смерти для наследников.

Как и другие инвестиционные продукты, переменная аннуитет может быть проведена на налогооблагаемом счете или на квалифицированном пенсионном счете. Средства в рамках переменной аннуитета могут быть распределены между субсчетами, которые аналогичны взаимным фондам, для участия в рынке. В сочетании с уникальным преимуществом гарантированного дохода по аннуитетным контрактам они полезны в качестве замены пенсий или в качестве дополнения для многих вкладчиков.

Перемещение по аннуитету в IRA

Несколько планов выхода на пенсию работодателей заключаются в форме контракта с аннуитетом переменной, например 457 или 403 (б) планов, особенно в государственном секторе. Когда люди меняют рабочие места, они все равно могут перебросить одну из этих аннуитетов, удержанных с налогами, на традиционную бесплатную ставку ИРА. По состоянию на 1 января 2008 года средства из этих планов также могут быть конвертированы в Roth IRA, хотя налоги будут выплачиваться в пересчете суммы.

Измененные аннуитеты, приобретенные за пределами рабочего места, также могут быть переведены на другой квалифицированный аннуитет через обмен 1035. Это неналоговая передача, которая часто используется для получения доступа к новому договору аннуитета с различными вариантами инвестиций, лучшими гонщиками или для снижения расходов. Пока средства остаются в квалифицированном состоянии, никаких налогов не возникает.