a:

В зависимости от типа учетной записи 401 (k) и вашего возраста вы можете снять средства без налогов. Тем не менее, если у вас есть традиционный 401 (k), финансируемый с использованием дотационных долларов или вы получаете распределение до 59 лет. 5, вам, вероятно, придется платить налоги за некоторые или все ваши изъятия.

Традиционные против. Roth

Любые взносы, внесенные вами в указанную учетную запись Roth в рамках плана 401 (k), составляются с использованием средств после уплаты налогов. Это то, что отличает учет Roth от традиционной учетной записи 401 (k). Поскольку вы уже заплатили налоги за свои взносы, любая сумма, которую вы снимаете, не облагается налогом, независимо от вашего возраста при выходе. Однако это относится только к снятию ваших взносов. Любой доход, который вы снимаете, по-прежнему зависит от вашей обычной ставки подоходного налога, если вы снимаете их до достижения возраста 59. 5.

Поскольку традиционные счета 401 (k) финансируются за счет дотационных долларов, вы должны включать снятие средств в своем налогооблагаемом доходе независимо от того, сколько вам лет, когда вы начинаете принимать распределения. Однако, если вы снимаете средства до 59 лет. 5, ваши изъятия также подлежат дополнительному 10% штрафу. Ваше распределение может быть освобождено от налогообложения и штрафа, если вы отвечаете критериям отмены лишений или за одно из немногих исключений из правил раннего распространения.

Пример

Предположим, вы внесли $ 50 000 в свои 401 (k) и накопили дополнительные 15 000 долларов прибыли. В возрасте 50 лет вы хотите снять 25 000 долларов США. Для простоты предположим, что весь ваш налогооблагаемый доход облагается налогом на 25%.

Если у вас есть учетная запись Roth, которая распределяет средства от внесенных средств до получения дохода, вы можете снять 25 000 долларов США без налогов и штрафов, потому что вы уже заплатили налоги за эти средства. Фактически, вы можете снять до 50 000 долларов без налогов, но вы должны уплатить подоходный налог и 10% штрафных санкций при любом изъятии, превышающем эту сумму. Большинство планов выхода на пенсию составляют распределения, включающие как взносы, так и доходы, поэтому некоторые из ваших изъятий могут облагаться налогом независимо от суммы. Как только вы достигнете возраста 59. 5, все снятия не облагаются налогом.

Если у вас есть традиционная учетная запись, вы должны заплатить 25% подоходного налога, в дополнение к 10% штрафа за неуплату, на всю сумму распределения. В общей сложности вам придется заплатить налоги в размере 8 750 долларов, эффективно сократив ваш вывод до 16, 250 долларов.