Одноранговая цифровая валюта Биткойн дебютировала в 2009 году и вместе с ней открыла новую эру криптовалютности. Сегодня на выбор более 500 различных криптоконверсий, но Биткойн по-прежнему пользуется преимуществом первого двигателя. В то время как налоговые органы, правоохранительные органы и регулирующие органы все еще изучают этот феномен, один из вопросов - биткойн законный или незаконный? Ответ заключается в том, что это зависит от местоположения и активности пользователя.

Биткойны не выдаются, не утверждаются и не регулируются никаким центральным банком. Вместо этого они создаются с помощью компьютерного процесса, известного как «добыча». В дополнение к тому, чтобы быть криптовалютой, не связанной с каким-либо правительством, Bitcoin также обязательно является одноранговой платежной системой, поскольку она не существует в какой-либо физической форме и должна быть обменена онлайн. Таким образом, он предлагает удобный способ проведения трансграничных транзакций без платы за обменный курс. Это также позволяет пользователям оставаться анонимными. ( Связанные чтения Риски покупки биткойна)

Потребители теперь имеют большую возможность приобретать товары и услуги с биткойнами прямо в интернет-магазинах и использовать купленные в биткойне подарочные карты в магазинах кирпича и миномета. Валюта торгуется на биржах, и компании даже инвестировали средства в виртуальные валютные предприятия. Эти виды деятельности представляют собой технически обоснованную систему виртуальной валюты, но до сих пор нет единого международного юридического права, охватывающего использование биткойна. ( Подробнее см. Магазины, где можно купить вещи с биткойнами)

Страны, которые говорят «да» биткойну

Тот факт, что биткойн можно анонимно использовать для проведения транзакций между любыми держателями счетов, где угодно и в любое время по всему миру, делает его привлекательным для криминальных элементов. Они могут использовать биткойны для покупки или продажи нелегальных товаров, таких как наркотики или оружие. Большинство стран четко не определили законность биткойна, предпочитая вместо этого подойти к концу. Некоторые страны косвенно согласились на правовое использование биткойнов, приняв некоторый регуляторный надзор. Однако биткойн никогда не является юридически приемлемым в качестве замены законного платежного средства страны.

США

Соединенные Штаты придерживаются в целом позитивного подхода к биткойну. В то же время у него есть несколько правительственных учреждений, которые работают над предотвращением или сокращением использования биткойна для незаконных транзакций. Известные предприятия, такие как Dish Network (DISH DISHDISH Network Corp., 82 + 5. 72% Создано с Highstock 4. 2. 6 ), Dell и Overstock. com (OSTK OSTKOverstock.Com Inc40. 55-8. 98% Создано с Highstock 4. 2. 6 ) приветствуем оплату в биткойне. Цифровая валюта также пробилась к производным рынкам США, что говорит о ее все более легитимном присутствии.

Служба защиты финансовых прецедентов Министерства финансов США (FinCEN) издала руководство по биткойну с начала 2013 года. Казначейство определило биткойн не как валюту, а как бизнес по денежным услугам (MSB). Это ставит его в соответствии с Законом о банковской тайне, который требует, чтобы обмены и обработчики платежей соблюдали определенные обязанности, такие как отчетность, регистрация и учет. Кроме того, биткойн классифицируется как имущество для целей налогообложения Службой внутренних доходов (IRS). ( Соответствующий Биткойн: действующая и будущая законодательная база)

Канада

Как и его южный сосед США, Канада поддерживает общую позицию в биткойне, а также обеспечивает, чтобы криптовалюта не использовалась для отмывания денег , Биткойн рассматривается как товар Канадским агентством по доходам (CRA). Это означает, что транзакции в биткойне рассматриваются как бартерные транзакции, а полученный доход рассматривается как доход от бизнеса. Налогообложение также зависит от того, имеет ли лицо торговую сделку или занимается инвестированием.

Канада рассматривает биткойн-биржи как бизнес по обслуживанию денег. Это подводит их под сферу действия законов о борьбе с отмыванием денег (ПОД / ФТ). Биржевые обмены должны регистрироваться в Центре анализа финансовых транзакций и отчетов (FINTRAC), сообщать о любых подозрительных транзакциях, соблюдать планы соблюдения и даже хранить определенные записи. Кроме того, канадское правительство поручило Банковскому комитету Сената разработать руководящие принципы для законодательной власти виртуальных валют к июлю 2015 года.

Австралия

Австралия разрешает предприятиям торговать, добывать или покупать биткойн. Австралийское налоговое управление (ATO) рассматривает бартерную сделку по биткойн-транзакциям с учетом соответствующих налогов в зависимости от использования и пользователя (полный документ).

Европейский союз

Хотя Европейский союз (ЕС) следил за развитием криптовалюты, он не принял официального решения о законности, принятии или регулировании. В отсутствие центрального руководства отдельные страны ЕС разработали свои собственные биткойнские позиции. Несколько стран допускают биткойн, в то время как другие либо не определились, либо выдали предупреждения.

В Финляндия Центральный совет по налогам (CBT) предоставил биткойну статус освобожденного налога на добавленную стоимость, классифицировав его как финансовую услугу. Биткойн рассматривается как товар в Финляндии, а не как валюта. Федеральная государственная служба финансов Бельгия также сделала биткойн свободным от налога на добавленную стоимость (НДС). На Кипре биткойны не контролируются и не регулируются, но также не являются незаконными. Орган по финансовому поведению (FCA) в Соединенное Королевство (Великобритания) имеет позицию про-биткойна и хочет, чтобы нормативная среда поддерживала цифровую валюту.Биткойн находится под определенным налоговым законодательством в Великобритании. Национальное агентство по доходам (NRA) Болгария также принесло биткойн в соответствии с существующими законами о законах. Германия открыта для биткойна; он считается юридическим, но облагается налогом по-разному в зависимости от того, имеют ли власти сделки с биржами, шахтерами, предприятиями или пользователями.

Страны, которые говорят «нет» биткойну

Хотя биткойн довольно приветствуется во многих частях мира, существует несколько стран, которые опасаются биткойнов из-за его волатильности, децентрализованного характера, воспринимаемой угрозы нынешней денежной системе и ссылка на незаконную деятельность, такую ​​как торговля наркотиками и отмывание денег. Некоторые из этих стран прямо запретили цифровую валюту, в то время как другие попытались отменить любую поддержку банковской и финансовой системы, необходимой для ее торговли и использования.

Исландия

Островная нация осуществляет строгий контроль над капиталом как часть своей денежно-кредитной политики, принятой после глобального экономического кризиса 2008 года. Она направлена ​​на защиту оттока исландской валюты из страны. Под этим же предлогом торговля иностранной валютой с биткойном запрещена в Исландии, поскольку криптовалюта несовместима с Законом об иностранной валюте в стране. Интересно, что новая криптовалюта под названием Auroracoin вышла из Исландии. Его учредители хотели создать жизнеспособную альтернативу нынешней исландской банковской системе.

Вьетнам

С самого начала правительство Вьетнама и его государственный банк утверждали, что биткойн - не законный способ оплаты. После нескольких первоначальных раундов публичных реплик против использования биткойна Вьетнам сделал незаконным как для финансовых учреждений, так и для граждан заниматься биткойнами. Он связывает криптовалютность с преступной деятельностью, такой как отмывание денег.

Боливия

El Banco Central de Bolivia запретила использование биткойнов и других криптотермин.

Кыргызстан

Использование биткойна и альткоина в качестве платежной формы является незаконным в Кыргызстане.

Эквадор

Биткойн и другие криптоконверсии были запрещены в Эквадоре большинством голосов в национальном собрании. Однако нация планирует создать собственную криптовалютность в будущем.

Россия

Законность биткойна в России оспаривается. Министерство финансов России надеется принять закон о запрете биткойнов в этом году.

Китай

Всем банкам и другим финансовым учреждениям, таким как платежные операции, запрещается совершать сделки или вести биткойн. Тем не менее, люди могут свободно заниматься биткойнами между собой. Биткойнская культура процветает в Китае. Он по-прежнему является одним из крупнейших рынков биткойнов в мире. ( Связанное чтение Как биткойн может изменить мир)

Нижняя линия

Хотя Bitcoin теперь составляет пять лет, страны до сих пор не имеют явных систем, которые ограничивают, регулируют или запрещают криптовалютность , Децентрализованный и анонимный характер биткойнов поставил перед многими правительствами вопрос о том, как разрешить правовое использование, предотвращая преступные операции.Большинство стран все еще анализируют способы правильного регулирования криптовалютности. В целом, биткойн остается в серой зоне, поскольку технологический скачок значительно ушел от законодателей.