Вы когда-нибудь беспокоились о том, как ваши бенефициары будут управлять своей частью своего наследства, когда вы уйдете? Мы все любим наших детей, но часто в одной группе есть кто-то, кто просто не может управлять своими деньгами, и оставить этого человека большой суммой может быть катастрофой. Одним из решений, которое позволяет вам по-прежнему контролировать свой доход (от великого запредельного), является отзывным живым доверием (RLT). RLT может использоваться в качестве замены завещания путем предоставления распределения активов после смерти лица, предоставившего право. Это позволяет использовать более быстрый и менее дорогостоящий способ передачи активов, чем воля, которая требует судебного надзора или завещания. В этой статье мы объясняем RLT и даем вам информацию, необходимую вам для того, чтобы решить, подходит ли это для вас.

Понимание доверия Отзывчивое доверие к жизни - это соглашение, посредством которого вы передаете право собственности на свою собственность в доверие на протяжении всей вашей жизни. Чтобы полностью понять, как работает доверие, давайте рассмотрим четыре основных компонента:

Grantor - создатель доверия Trustee - лицо или организация, которая распространяет и управляет свойством доверия в соответствии с доверенными документами Trust Assets - свойство, переданное в доверие Бенефициары - те, кто получает преимущества доверия -2 ->

Как только вы поймете основные механизмы, которые составляют доверие, вам нужно знать разные типы трастов. Трасты могут быть разработаны для многих различных финансовых и личных ситуаций. Семь наиболее распространенных трастов - это трасты с доверительным доверием (CST), доверительные трасты, живые трасты, трасты для пропущенных поколений, трасты QTIP, благотворительные доверительные фонды и безотзывные страховые компании по страхованию жизни. Однако, поскольку многие из этих трестов могут быть довольно сложными, эта статья будет посвящена только RLT.

Создание живого доверия В отличие от воли, которая вступает в игру только после того, как вы умрете, живое доверие может принести вам пользу, пока вы еще живы. Доверие является отзывным по своему характеру, что позволяет вам вносить изменения в соответствии с вашей личной ситуацией.

Отзывчивое живое доверие устанавливается письменным соглашением или декларацией, которая назначает доверительного управляющего для управления имуществом лица, предоставляющего право, и управления им. Пока вы компетентный взрослый человек, вы можете установить RLT. По сути, доверие похоже на свод правил о том, как ваши активы должны обрабатываться, когда вы умираете. Как лицо, предоставляющее право, или создатель доверия, вы можете назвать любого компетентного взрослого в качестве вашего попечителя; некоторые люди предпочитают выбирать банк или трастовую компанию для заполнения этой роли.

Преимущества Живого Треста Давайте рассмотрим некоторые из преимуществ наличия защищаемого жизненного доверия:

• Избегание Завещания - Завещание - это юридический процесс передачи вашей собственности, когда вы умираете.Создание RLT может быть особенно полезно для предотвращения дорогостоящих процедур множественного завещания, когда вы владеете недвижимостью или другим имуществом в нескольких штатах. Активы, названные в доверенности, избегают дорогостоящих судов и, как правило, имеют приоритет над имуществом, указанным в вашей воле. (Подробнее об этом см. В разделе Пропуск по затратам на завещание .)
• Сменные или отзывные - Живое доверие позволяет вам вносить изменения (или поправки) в доверительный документ пока вы еще живы.
• Сохранение конфиденциальности - Трасты позволяют передавать ваши личные активы, чтобы оставаться закрытыми в пределах ограничений доверительного документа. Процесс завещания может предоставить ваше имущество общественности.
• Устранить проблемы с недвижимостью - Стандарт может создать семейные споры при вашей смерти и быть оспоренными для изменения любым членом вашей семьи. Используя доверие, вы можете специально лишить кого-либо, кто ставит вызов вашим желаниям после вашей смерти. (Чтобы узнать больше, см. Кто является бенефициаром вашей учетной записи? )
• Сегрегация активов - Это полезно для супружеских пар с существенным отдельным имуществом, которое было приобретено до брака. Доверие может помочь выделить эти активы из своих активов собственности сообщества. (См. Преимущества наличия супруга .)
• Назначение долговременной доверенности / опеки - Живое доверие может использоваться, чтобы помочь контролировать привычки расходов опекуна в пользу вашего несовершеннолетнего дети. Он также может разрешить другому лицу действовать от вашего имени, если вы становитесь недееспособным, и вам нужно, чтобы кто-то другой принимал медицинские решения. (Подробнее см. Три документа, которые вы не должны делать без и Важность планирования недвижимости и непредвиденных расходов .)
• Непрерывное управление - Это позволяет богатству, вы накопили, чтобы продолжать расти в течение нескольких поколений, используя профессионального попечителя для управления вашей собственностью. Вы можете ограничить размер выплат только доходами, если вы пожелаете.
• Налоговое сбережение недвижимости - В то время как RLT не является хорошим инструментом минимизации налогообложения, положения могут быть включены в целевую документацию для передачи богатства путем установления доверия к кредитным убежищам в случае вашей смерти. КНТ - очень эффективный инструмент, помогающий снизить налоги на недвижимость для крупных земель, которые превышают суммы налога на добавленную стоимость. (Чтобы узнать больше, прочитайте Начало работы по вашему тарифному плану и Изменение права на страхование жизни .)

Недостатки Несмотря на то, что существует много преимуществ для создания отзываемого доверия к жизни, есть также некоторые недостатки, которые необходимо решить:

• Поддержание доверительных книг и записей - Вы должны учитывать дополнительные неудобства, связанные с тем, чтобы будущие активы постоянно регистрировались в доверительном управлении и предоставляли другим специалистам доступ к доверенным документам проверять полномочия и обязанности опекуна.
• Повторное титрование свойства - после того, как доверие установлено, свойство должно быть переименовано под именем доверия.Для этого требуется дополнительное время, и иногда плата за обработку изменений названия меняется.
• Расходы на планирование - Хотя стандартный документ может стоить вам менее 100 долларов США, вы должны заплатить значительно больше, чтобы адвокат выделил ваше доверие. Затраты могут достигать $ 2 000 или более, в зависимости от сложности вашей ситуации.
• Минимальная защита активов - Вопреки распространенному мнению, отзывные живые трасты предлагают очень небольшую защиту активов, если вы сохраняете долю собственности, например, называете себя доверенным лицом.
• Административные расходы - Ожидайте бороться с дополнительными профессиональными комиссиями, такими как инвестиционное консультирование и попечительские сборы, если вы назначаете в качестве доверительного управляющего банк или трастовую компанию.
• Непредсказуемые проблемы - Сложности, такие как проблемы с титульным страхованием, фондом Subchapter S и недвижимостью в других странах, могут создать целый ряд новых проблем. Больше проблем может возникнуть, если вы не сможете адекватно обучить своего супруга условиям и цели доверия.

The Bottom Line Отзывчивое живое доверие - это стратегия, которая может работать для некоторых, но это не будет идеальным инструментом для всех. Многие финансовые консультанты рекомендуют также разработать волю, чтобы любые активы, не захваченные RLT, были переданы в доверительное управление после смерти лица, предоставившего право. Это обычно называют заливкой. Хотя нет идеального решения для каждой ситуации с переводом или недвижимостью, в вашем плане должны быть указаны ваши уникальные финансовые цели и личные ценности. То, что работает для кого-то другого, даже близкого члена семьи, может быть не самым подходящим для вас планом.