a:

Премиальное финансирование страхования жизни может помочь лицам с высокой себестоимостью (HNWI), максимально используя капитал, избегая упущенных альтернативных издержек и получая налоговые преимущества.

HNWI обычно привыкли использовать финансовые рычаги для максимизации использования своего капитала, а финансирование страховой премии по страхованию жизни дает еще одну возможность использовать затраты. HNWI обычно нуждаются в гораздо большем страховании жизни, чем люди, получающие более низкие доходы; они имеют больший семейный доход, который должен учитывать и должен учитывать вопросы бизнеса и наследования. У них также больше проблем с налогами, потому что их доход может облагаться более высокими ставками налога. Финансирование премий по страхованию жизни, а не выплата таких премий напрямую, может дать возможность использовать финансовые рычаги, удерживать капитал и получать максимальные инвестиционные доходы.

Многие HNWI получают отличную прибыль от инвестированного капитала. Если они могут финансировать 100 000 долларов США в год в страховых премиях всего 3% или 4% при использовании этой суммы в другом месте, чтобы заработать от 10% до 12% прибыли от инвестиций, то выгодно избегать упущенной альтернативной стоимости будет нести, выплачивая премии без использования финансирования. Налоговые соображения могут сделать взносы на финансирование еще более привлекательными для таких лиц. Если, например, им необходимо ликвидировать существующие инвестиции для выплаты страховых премий по страхованию жизни, ликвидация может привести к тому, что налог на прирост капитала станет на 20% больше, в результате чего фактические фактические затраты на выплату 100 000 долларов США в страховых премиях равны $ 120, 000 и более.

Другой потенциальный налоговый вопрос для HNWI возникает, если их страхование жизни находится в доверительном управлении. В этом случае финансирование премий может дополнительно помочь снизить потенциальные налоги на дарение.

Страхование жизни обычно является крупной инвестицией для HNWI. Поэтому им необходимо рассмотреть лучшие способы управления этими инвестициями вместе с другими потенциальными инвестиционными возможностями и рассмотреть возможность использования своих страховых премий.