Вы только что начали новую работу, и вы прекрасно себя чувствуете. Затем ваш работодатель дает вам налоговую форму под названием W-4 для заполнения. Налоговые формы наполняют вас страхом. Вы их не понимаете, и вы боитесь, что произойдет, если вы допустите ошибку. Не волнуйтесь: в этой статье объясняется, что такое W-4 и по очереди, и как заполнить форму W-4, Свидетельство о пособии по удержанию сотрудников, чтобы ваш работодатель удерживал правильную сумму подоходного налога с вашей зарплаты. (Если у вас есть бухгалтер, подтвердите свои решения с ним или перед тем, как обратиться в форму.)

Что такое форма W4

Как вы заполняете форму IRS W-4, Свидетельство о пособии по удержанию сотрудников определяет, сколько налогов ваш работодатель откажется от вашей зарплаты. Ваш работодатель отправляет деньги, которые он удерживает с вашей зарплаты, в Службу внутренних доходов (IRS) вместе с вашим именем и номером социального страхования. Ваш удержание рассчитывает на выплату годового налога на прибыль, который вы рассчитываете, когда вы подаете налоговую декларацию в апреле. Вот почему форма W-4 требует идентификации информации, такой как ваше имя, адрес и номер социального страхования.

Шаг 1

Укажите свое имя и адрес в разделе 1. Легко.

Шаг 2

Предоставьте свой номер социального страхования в поле 2. Ваш работодатель нуждается в этой информации, чтобы при отправке денег, которые он удержал с вашей зарплаты в IRS, платеж применяется к вашему годовому налогу на прибыль.

Шаг 3

В поле 3 установите флажок, соответствующий вашему семейному положению, одинокому или женатому. Но подождите, есть еще одна коробка: «Женат, но удерживайте ее выше Единовременно. «Если вы выберете этот квадрат? Возможно, если ваш супруг также работает, и вы беспокоитесь о том, что у вас недостаточно налогов. Прежде чем вы решите, ознакомьтесь с листом двух рабочих / нескольких рабочих мест (это вторая страница, которую ваш работодатель должен был предоставить вам с помощью формы W-4, или вы можете загрузить ее из IRS). Также есть примечание под окнами, в которых вам предлагается выбрать «Single», если вы состоите в браке, но юридически разделены, или если ваш супруг является иностранец-нерезидентом.

Шаг 4

Вставка 4, вероятно, не будет применяться к вам, если вы недавно не вышли замуж и не изменили свое имя, но вы все еще не получили обновленную карту социального обеспечения, отражающую изменение имени , Вы должны позвонить 1-800-772-1213 для замены карточки социального страхования с вашим новым именем, прежде чем вы сможете дать W-4 вашему работодателю. Это не такая уж большая сделка, но делайте это быстро, потому что ваш работодатель обязан удерживать налоги с максимально возможной скоростью, пока вы не представите W-4.

Шаг 5

В строке 5 указано общее количество разрешений, которые вы требуете. Чтобы ответить, вы должны ответить на несколько вопросов.

Во-первых, посмотрите на верхнюю часть страницы на W-4, которую вы заполняете.Там вы найдете листок личных пособий. Каждое пособие, которое вы требуете, уменьшает сумму, которую ваш работодатель будет удерживать с вашей зарплаты, но вы не можете просто выбрать большое количество пособий, потому что вам это нравится. Заполнение этого листка покажет вам, сколько разрешений вы можете ввести в строке 5. Давайте рассмотрим каждый шаг.

A. Утвердить одно пособие, если никто не утверждает вас как зависимого, что имеет место для большинства взрослых. Но если, скажем, вам исполнилось 16 лет, и я заполнил форму W-4 для вашей послешкольной работы, или вы в колледже и заполнили форму для летней стажировки, ваши родители, вероятно, утверждают, что вы и вы не можете требовать здесь пособия.

B. Вы можете потребовать второе пособие, если вы одиноки и имеете только одно задание, если вы состоите в браке, но ваш супруг не работает, или если ваша заработная плата со второй работы или вашего супруга зарабатывает 1 500 долларов или меньше. В принципе, если у вашего домохозяйства есть только один значительный источник дохода (работа, для которой вы заполняете этот W-4), требовать надбавку на эту линию.

С. Принять одно пособие, если у вас есть супруг. Но если у вас более одной работы, или если вы состоите в браке, и ваш супруг работает, вы можете не захотеть требовать здесь пособия, чтобы избежать слишком малого удержания налогов.

D. У вас есть иждивенцы «кроме вашего супруга или вас», которых вы будете требовать от своей налоговой декларации? Технически определение IRS зависимого довольно сложно (подробнее см. Публикацию 501 IRS), но короткий ответ заключается в том, что это квалифицированный ребенок или квалифицирующий родственник, который живет с вами и которого вы поддерживаете в финансовом отношении.

E. Утвердить одно пособие, если вы подадите заявление в качестве главы своего домашнего хозяйства. Вы могли бы подумать, как я когда-то, что если вы одиноки и независимы, вы являетесь главой своей семьи. IRS будет просить разницы. Он считает, что глава семьи является тем, кто не состоит в браке (по крайней мере, я получил эту часть права) и платит более 50% стоимости содержания дома для себя и своих зависимых лиц или других квалифицированных (опять же, публикация 501 содержит все подробности). Это больше «жаль, что вы застряли в поднятии этого ребенка самостоятельно».

F. Причитайте одно пособие, если у вас есть как минимум 2 000 долларов США расходов на детей или иждивенцев (за исключением поддержки для детей), за которые вы планируете требовать кредит на свою годовую декларацию о подоходном налоге. Подробнее см. Публикацию 503 IRS «Затраты на оплату детского и зависимого ухода».

G. Налоговый кредит для детей (включая дополнительный детский налоговый кредит). В этой строке вы можете требовать пособия для своих детей, имеющих право на участие, в зависимости от вашего дохода и количества детей, которых вы имеете. См. Публикацию 972 IRS «Налоговый кредит для детей» для получения дополнительной информации. В принципе, все эти вопросы о детях и иждивенцах пытаются объяснить любые кредиты, которые вы сможете предъявить на Форме 1040, которые уменьшат ваш подоходный налог за год. Ваш работодатель будет удерживать меньше от вашей зарплаты, если к вам относится любая из этих ситуаций.

Н. Наконец, легкий вопрос. Добавьте все числа из приведенных выше строк и введите общее количество.

Ниже строки H вы узнаете, что вы, возможно, еще не закончили работу с листом. У вас есть дополнительные страницы, если ваша налоговая ситуация сложнее, потому что у вас более одной работы, ваш супруг работает, или вы перечисляете вычеты по вашей налоговой декларации вместо того, чтобы брать стандартный вычет. Прохождение этих дополнительных рабочих листов выходит за рамки этой статьи, но публикация IRS 505 «Налоговое удержание и расчетный налог» содержит дополнительную информацию. Калькулятор удерживания IRS может сэкономить вам некоторое время.

Предполагая, что вы не попадете в одну из этих более сложных ситуаций, однако, переведите общее количество из строки H рабочего листа в строку 5 формы W-4 ниже, где вы остановились. Сохраните листы для своих записей; не предоставляйте их вашему работодателю.

Шаг 6

Помните, что мы вернулись на форму W-4. IRS хочет знать, хотите ли вы получить дополнительную сумму от вашей зарплаты. "Конечно нет. Вы уже достаточно забираете мои деньги, - думаешь ты. Но если количество пособий, которые вы требуете в строке H, скорее всего, приведет к тому, что ваш работодатель удерживает слишком мало налогов в течение года, вы получите большой налоговый счет и, возможно, штрафные санкции и проценты в апреле. В этом случае сообщите своему работодателю о том, чтобы удержать дополнительные деньги от каждой зарплаты, чтобы этого не произошло.

Откуда вы знаете, может ли это случиться? Вероятная причина заключается в том, что вы получаете значительный доход, указанный в Форме 1099, который используется для процентов, дивидендов или доходов от самостоятельной занятости; налог на прибыль не удерживается из этих источников дохода. Вам также может потребоваться ввести сумму для строки 6, если вам нужно было использовать вторую страницу личного листка.

Шаг 7

Вы юридически освобождены от удержания, потому что у вас не было налоговой ответственности за предыдущий год, и вы не ожидаете налоговой ответственности за текущий год? Если это так, напишите «освобождение» в графе 7. Обратите внимание, что в инструкциях не говорится писать «освобождение», если вы получили в прошлом году возврат налога. Это не то, что не имеет налоговой ответственности. Отсутствие налоговой ответственности может показаться ужасной, но это, вероятно, означает, что вы сделали менее 15 000 долларов США в течение всего года, если вы одиноки, или что вы и ваш супруг составляли менее 30 000 долларов США, если вы вместе выходите замуж.

Шаг 8

Помните, как мы сказали ранее, что вы не можете просто требовать столько освобождений, сколько вам хотелось бы? Вот почему. В форме говорится: «В случае штрафов за лжесвидетельство я заявляю, что ознакомился с этим свидетельством и, насколько мне известно и верю, это верно, правильно и полно. «Вы должны подписать свое имя ниже этого заявления, где говорится:« Подпись сотрудника. «Затем введите дату вправо.

Наконец, следуйте инструкциям о двух третях пути вниз по странице, которые говорят: «Разделите здесь и дайте Form W-4 вашему работодателю. Держите верхнюю часть для своих записей."

Когда вам нужно подать новую форму

В целом, ваш работодатель не отправит форму W-4 в IRS; после использования его, чтобы определить ваше удержание, компания будет его хранить. Вы можете изменить свое удержание в любое время, отправив нового W-4 вашему работодателю. Ситуации, когда вам может понадобиться изменить свой W-4, включают вступление в брак или развод, наличие ребенка или получение второй работы. Вы также можете отправить новый W-4, если обнаружите, что в течение года, когда вы готовите годовую налоговую декларацию, вы удерживали слишком много или слишком мало, и вы ожидаете, что ваши обстоятельства будут похожими на текущий налоговый год. Изменения W-4 вступят в силу в течение следующих трех-трех периодов оплаты.

Совет по экономии денег

Если вы начнете работу в середине года и не были наняты в начале этого года, вот налоговая морщина, которая может сэкономить вам деньги. Если вы будете работать не более 245 дней в году, просьба письменно указать, что ваш работодатель использует метод на один год для расчета вашего удержания. Основная формула удержания предполагает занятость на весь год, поэтому без использования метода на один год вы будете слишком много удерживать, и вам придется подождать, пока налоговое время не вернет деньги.

Нижняя линия

Важно правильно заполнить эту форму, потому что IRS требует, чтобы люди платили налоги за свой доход постепенно в течение года. Если у вас слишком мало налогов, вы можете рассчитывать на неожиданно большую сумму для IRS в апреле, плюс проценты и штрафы за недоплату ваших налогов в течение года. В то же время, если у вас слишком много налогов, ваш ежемесячный бюджет будет более жестким, чем это необходимо. Кроме того, вы дадите правительству беспроцентный кредит, когда вы сможете сэкономить или инвестировать дополнительные деньги и получить доход - и вы не получите свои переплаченные налоги до следующего апреля, когда вы подадите налоговую декларацию и Получить возврат. В этот момент деньги могут ощущаться как непредвиденные, и вы можете использовать их менее разумно, чем если бы это происходило постепенно с каждой зарплатой. Если вы не отправляете форму W-4 вообще, IRS требует от вашего работодателя удержания с максимальной ставкой, как если бы вы были едины и не требовали никаких выплат.