Я не уверен, какое правительственное постановление касалось вашего контакта. Однако вот что я могу вам сказать. В 2002 году IRS выпустила окончательные правила минимального распределения (RMD), влияющие на варианты, доступные бенефициарам активов пенсионного плана. Как правило, влияние этих правил RMD на налог на недвижимость одинаково, независимо от того, находятся ли пенсионные активы в плане 401 (k) (или любом другом квалифицированном плане) или в ИРА на момент смерти владельца пенсионного счета. Поскольку вы конкретно спросили о планах 401 (k), я сосредоточусь на них.
Для планов 401 (k) большинство людей считают целесообразным назначить супруга в качестве основного бенефициара, потому что если план требует немедленного распределения бенефициаром (вместо вариантов продолжительности жизни, когда часть распределяется каждый год), у супруга есть возможность перебросить унаследованные активы в ИРА. Бенефициарам, не являющимся супругами, не разрешается перебрасывать унаследованные активы с 401 (k) s и других квалифицированных планов. Перемещение активов в ИРА позволяет супругу отложить начальное распределение до достижения им возраста 70 ½, и это позволяет ему или ей назначать бенефициаров для активов, что может привести к длительной жизни для пенсионного счета / активов.
Назначение супруга в качестве бенефициара для любых квалифицированных планов (например, 401 [k] s) или IRA может разрешить супругу получать бессрочный брачный удержание налога на наследство для унаследованных активов. Однако сумма может быть включена в наследство супруга в момент его или ее смерти.
На этот вопрос был дан ответ Denise Appleby (Contact Denise)
Вам нужно страхование жизни после ухода на пенсию?
Ответ зависит от ваших источников дохода, от того, сколько долгов вы несете, и есть ли у вас иждивенцы, которые полагаются на вас в финансовом отношении.
Я прекратил раздачу из моей учетной записи выхода на пенсию, в то время как в соответствии с правилом 72 (t). Будет ли это иметь какое-то влияние на будущие распределения, которые я принимаю? Подлежит ли я 10% штрафу?
, Если физическое лицо изменяет существенно равный периодический платеж (SEPP), включая прекращение действия SEPP до истечения срока действия SEPP или увеличение или уменьшение требуемой суммы способом, который не разрешен в соответствии с правилами, все штраф в размере 10% (дополнительный налог), освобожденный в соответствии с правилом 72 (t).
Я хочу перевернуть часть моего пенсионного плана с моим работодателем, и мне было предложено запросить отдельные чеки на счет до и после уплаты налогов. Что это значит?
, Это основано на правилах, которые человек может переложить на часть своего баланса плана выхода на пенсию, а не перекатывать весь баланс. Согласно правилам, если лицо переворачивает только часть своего остатка на счете выхода на пенсию, часть, которая перевернута, считается первой, включая сумму до налогообложения.