Если человек изменяет существенно равный периодический платеж (SEPP), включая прекращение SEPP до окончания применяемого периода SEPP или увеличение или уменьшение требуемой суммы способом, который не разрешен согласно правилам, все 10% -ые штрафные санкции (дополнительный налог), освобожденные согласно Правилу 72 (t), подлежат оплате. Согласно IRC 72 (t) (4), проценты также относятся к этим суммам. Платежи, которые происходят после изменения SEPP, будут рассматриваться как регулярные распределения с учетом 10% дополнительного налога, если только не применяется исключение.
Однако существуют некоторые исключения из правил модификации. Например, человек может уменьшить свою сумму SEPP, сделав одноразовый переход от метода амортизации или аннуитизации до требуемого метода минимального распределения (RMD). Лица должны проверить со своим налоговым специалистом, чтобы определить, произошла ли модификация.
Подробнее читайте в разделе Правила относительно равномерного периодического платежа , Получение штрафных выплат из вашей IRA и Избегание штрафов IRS на ваши активы IRA .
На этот вопрос была ответила Дениз Эпплби (Contact Denise)
Мой брокер просто продал ценные бумаги из моей учетной записи без моего разрешения. Является ли это законным?
Действия вашего брокера не являются законными, если он не продал ценные бумаги при определенных условиях. Давайте рассмотрим два общих примера, в которых действия вашего брокера законны: во-первых, если у вас есть какая-то дискреционная учетная запись, для которой вы подписали документы, дающие разрешение брокера покупать и продавать ценные бумаги для вашего портфеля, то ваш брокер может продать от ваш счет.
, Если мне будет позволено в соответствии с моим декретом о разводе на процент от IRA моего бывшего мужа, как я могу получить активы, связанные с я в свою собственную ИРА, не облагаясь налогами? Будет ли он облагаться налогом, когда он сделает перевод? Будут ли деньги, которые он может заплатить налогами
, Чтобы ваша часть активов ИРА была передана вам (т. Е. На ваше имя), вы должны связаться с вашим опекуном / опекуном IRA вашего мужа и предоставить им копия декрета о разводе. Обязательно попросите хранителя о других требованиях к документации.
Должен ли я начинать принимать RMD в зависимости от суммы в моей учетной записи, когда мне будет 70. 5?
, Поскольку ваш баланс, возможно, изменился с 31 декабря до даты, когда вы достигнете возраста 70. 5, использование этого баланса может привести к неточным расчетам. Чтобы играть в это безопасно, вы должны рассчитать минимальное количество ваших заявок (RMD) на основе баланса вашего аккаунта на 31 декабря предыдущего года.