Чтобы ваша часть активов IRA была передана вам (т. Е. На ваше имя), вам следует обратиться к хранителю / опекуну IRA вашего мужа и предоставить им копию декрета о разводе , Обязательно попросите хранителя о других требованиях к документации.
Хранитель может распределить вам активы или потребовать от вас создать ИРА, на которую могут быть зачислены активы. Если сумма будет распределена вам, она будет отчитываться перед вами (то есть на ваше имя и идентификационный номер налогоплательщика). Другими словами, налогообложение активов, переданных бывшему супругу в соответствии с декретом о разводе, является обязанностью супруга, которому присуждены активы. Однако вы не будете облагаться налогом по сумме, если вы перевернете активы в IRA или другой подходящий пенсионный план в течение 60 дней с момента их получения.
Дополнительную информацию об этом типе транзакций см. В моей статье о разделе активов пенсионного плана в результате развода.
На этот вопрос был дан ответ Denise Appleby
( Contact Denise )
Я делаю взносы после уплаты налогов в ИРА. Будет ли я облагаться налогом снова, когда я его выведу (когда это будет приемлемо)?
Нет. Выплаты ваших взносов после уплаты налогов в ваши IRA не должны облагаться налогом. Тем не менее, единственный способ убедиться, что этого не происходит, - это подать форму IRS 8606. Форма 8606 должна быть подана на каждый год, когда вы делаете взносы после налогообложения (не подлежащие вычету) в свою традиционную ИРА и на каждый последующий год, пока у вас нет исчерпал весь ваш баланс после уплаты налогов. (Чтобы узнать больше о взносах ИРА, прочитайте налоговые формы пенсионного плана, к
Мой супруг является основным бенефициаром моей ИРА. У меня также есть контингент-бенефициарий. Может ли мой супруг по-прежнему передавать свои активы ИРА без налогов в свою собственную ИРА?
Супруг, который является единственным основным бенефициаром ИРА, всегда может относиться к ИРА как к своей собственной. Контингент-бенефициарий по ИРА никогда не принимается во внимание, если основной бенефициарий не превзойдет владельца ИРА, или основной бенефициар не признает активы.
, Если владелец IRA умирает после запуска минимальных распределений (RMD), но супруг находится под 70. 5, может ли супруг перепрыгнуть через IRA в свою собственную ИРА и остановить RMD до 70 лет. 5?
, Если владелец ИРА умирает после установленной даты начала (RBD) и его / ее бенефициаром является его / ее супругом, бенефициар супруга может либо: Начать распределение смертности до 31 декабря года, следующего за годом IRA владелец умирает. В этом случае распределение должно рассчитываться с использованием более продолжительной продолжительности жизни умершего или ожидаемой продолжительности жизни супруга.