Посмотрим правде в глаза: с неуклонно растущими расходами в нашей повседневной жизни воспитание детей становится все более и более дорогостоящим. Забудьте о $ 300 PlayStations, $ 5 G. I. Joes или даже $ 30 Barbies. Растущая забота о многих родителях - их финансовая готовность отправлять своих маленьких и не очень маленьких в послешкольное учреждение. Только расходы на обучение варьируются от 5 000 до 30 000 долларов США в год, а средняя степень требует четырех лет для завершения - при условии, конечно, что дети не решаются менять майоры или прекратить свое сладкое время. К тому времени, когда мы учитываем затраты на книги, расходы на пособие, жилье и продукты питания, общий счет может превышать 50 000 долларов США.

Это значительная сумма денег для большинства людей, и многие из нас просто не готовы к такой финансовой ситуации. Некоторые родители даже не знают о своей серьезности, пока не стало слишком поздно - когда их дети останутся на несколько лет до окончания средней школы! Другие могут надеяться, что их дети унаследовали «умный» ген от старого дяди Билла и получат много стипендий для оплаты расходов.

Для тех из нас, кто не имеет такой большой веры в генетику, даже не имеет «Дядя Билл», или они недостаточно финансово независимы, чтобы покрыть связанные с этим расходы на отправку детей в послесредние учреждения, есть еще один способ. Правительство США, понимая, что эти издержки неуклонно растет в течение последних нескольких десятилетий, предоставило способы облегчить экономию на образовательных сборах. В настоящее время существует три популярных метода, благодаря которым вы можете увеличить сберегательные преимущества и заработать достаточно денег, чтобы оплачивать расходы своих детей.

Сберегательный счет Coverdell
Ранее известный как образовательный ИРА, счет Coverdell приносит пользу родителям и детям, поскольку он предоставляет налоговое убежище для прироста капитала. В 2001 году Конгресс принял законопроект, который позволил родителям увеличить ежегодные взносы в зависимости от их дохода до 2 000 долларов США на каждого ребенка. Таким образом, семьям с одним единственным лицом, подавшим возврат налога на прибыль менее 95 000 долл. США в год, разрешается вносить 2 000 долл. США в год на ребенка. Если сумма, которую вы делаете, составляет от $ 95, 500 и $ 110 000, лимит взносов составляет 1 800 долларов США за год на ребенка, и если сумма, которую вы делаете, превышает 110 000 долларов США в год, вам не повезло: сумма взноса составляет 0 долларов США. Если у семейного дохода есть объединенные лица, лимит дохода удваивается, а лимиты взносов остаются идентичными.

Изъятия из этого счета являются штрафными, если они сделаны для получения квалифицированных образовательных расходов и облагаются налогом в качестве дохода по ставке бенефициаров. Кроме того, этот счет обеспечивает гибкость в инвестиционном контенте и, если бенефициару не нужны все средства на счете, остальные части могут быть изменены на имя любого другого члена семьи, не достигшего 30-летнего возраста.Единственным недостатком этого типа счета является то, что, если бенефициар обращается за финансовой помощью, активы на счете определяются как активы бенефициара.

Учетная запись UGMA / UTMA
Используя номер социального страхования ребенка, взрослый может открыть учетную запись от имени несовершеннолетнего и действовать как хранитель учетной записи. Взносы любого отдельного человека на несовершеннолетнего могут составлять до 11 000 долларов США в год. Если несовершеннолетний находится в возрасте до 14 лет, первые 700 долл. США в год не облагаются налогом, а второй 700 долл. США в год облагается налогом по ставке ребенка, и все, что превышает 1 400 долл. США, облагается налогом по ставке родителей. Если несовершеннолетний старше 14 лет, любой инвестиционный доход более 700 долл. США в год по-прежнему облагается налогом по ставке ребенка.

Эти типы счетов UGMA / UTMA обеспечивают гибкость, поскольку средства не должны использоваться исключительно в образовательных целях; однако эти учетные записи имеют существенные недостатки. Во-первых, кастодиан имеет ограниченную власть в контроле над тем, какие активы используются, как только власть активов передается бенефициару. Это означает, что после того, как бенефициар юридически становится взрослым, средства перечисляются на имя бенефициара, и он или она может использовать средства на все, что захочет, независимо от согласия вкладчика. Во-вторых, нет налогового убежища, поскольку доходы от прироста капитала облагаются регулярно, хотя и по ставке бенефициара, которая обычно ниже, чем у вкладчика. В-третьих, как и в случае с учетной записью Coverdell, эти активы также учитываются у бенефициара, который, владея собственностью, решает подать заявку на финансовую помощь для высшего образования.

Образование 529 План
Это услуга, предоставляемая всеми 50 штатами в Соединенных Штатах. Эти счета создают образовательную налоговую гавань для бенефициаров. Любые выгоды в счету накапливаются без налогов, а распределения расходов на образование также не привязаны. Любой может открыть один из этих планов, внести свой вклад в это и быть указанным в качестве бенефициара. В отличие от доноров счетов UGMA / UTMA, донор плана 529 всегда контролирует деньги и может вообще без особых проблем менять бенефициаров; кроме того, активы в рамках плана не считаются активами бенефициара, поэтому средства не будут существенно наносить ущерб любым заявкам на получение финансовой помощи.

Одним из серьезных недостатков этого типа плана является ограничение его инвестиций. Многие из фондов ограничивают инвестиции лишь несколькими вариантами, что может быть ограничительным как практический подход к управлению инвестициями. Еще одна проблема - долговечность этих планов. Название этих планов относится к налоговой лазейке в разделе 529 кода IRS, существование которого гарантируется только Конгрессом до 2010 года. Это может создать некоторую неопределенность для родителей с детьми, которые не будут посещать университет до конца 2010 года.

Нижняя линия Множество различных планов сбережений для обучения детей обеспечивает ситуацию, которая важна для использования , Время всегда является преимуществом при попытке сэкономить, а налоговые учетные записи помогают следить за тем, чтобы любые доходы не были медленно уничтожены правительством.Если время больше не на вашей стороне, учетная запись 529, как правило, лучше, так как она обеспечит максимальную экономию налогов в кратчайшие сроки, не затрагивая заявления ваших детей о финансовой помощи. Однако, если вы не хотите ограничивать свои инвестиционные решения и портфельный микс, план 529 может оказаться не лучшим выбором. Если у вас достаточно времени, прежде чем ваш ребенок закончит среднюю школу, ESA может быть хорошим выбором. Если вы не хотите полностью контролировать своих детей, учетные записи UGMA / UTMA могут быть не лучшим путем. Независимо от того, что вы решите, убедитесь, что вы понимаете правила игры, прежде чем играть.

Чтобы узнать, как помочь вашему ребенку, см. Что вы учите своих детей о деньгах?