Мы все восхищаемся людьми, которые живут в кредо, «лучше дать, чем получать», но было бы лучше дать и получать - особенно когда вы можете себе это позволить и получить самую большую налоговую выгоду. Планируя и планируя свои благотворительные пожертвования так же, как вы делаете свои дискреционные расходы и сбережения, в конечном итоге вы можете быть более щедрыми на протяжении всей вашей жизни (и после). Поэтому подумайте о том, чтобы заменить подход пожертвования с хитом и пропуском с помощью тактики и стратегий благотворительности, которые могли бы улучшить ваше финансовое планирование. (Чтобы узнать больше о даче, см. Поощрение хороших привычек с помощью стимулирующего доверия .)

Пинтонные пожертвования
Чтобы обеспечить будущее поколение дарителей, семьям и обществу никогда не рано развивать щедрые и благотворительные импульсы детей. Тем не менее, это приводит к конфликту с еще более сильной потребностью в ориентированных на потребителя, связанных с долгами Соединенных Штатах - сбережениях против инвестиционного импульса. Молодые люди могут научиться смириться с этими двумя, инвестируя как в себя, так и в свои сообщества с помощью этих распределений:

• Благотворительный пот Equity : Посвятите много молодой энергии на благотворительную работу, давая ограниченный объем средств нескольким справедливым причинам. Получите эти пожертвования от суммы, потраченной иным образом на дискреционные цели. Вносить дополнительный вклад в увеличение дискреционных доходов.
• Большие благотворительные расходы крупными зарабатывателями : Примите цель сделать и сохранить достаточно, чтобы посвятить основную часть (более ограниченной) взрослой энергии зарабатывать деньги. Тогда вы могли бы потратить большую часть этих доходов на пожертвования, уступая гораздо большему объему налоговых сбережений, чем те же пожертвования, которые были сделаны при получении меньшей заработной платы.

Умеренные пожертвования
Как только вы попадете в налоговую группу, которая даст вам приличный доход от пожертвований, вы по-прежнему будете хотеть быть избирательным и сосредоточить свои финансовые ресурсы на владении собственностью, возможной семье образование, выплата студенческих займов или сальдо по кредитным картам и долгосрочная экономия. (Чтобы узнать больше о сбережениях в этой возрастной группе, см. Конкурирующие приоритеты: слишком много вариантов, слишком мало долларов .)

Вы также должны быть уверены, что следуете правилам, чтобы вы могли чтобы легко и быстро оправдать ваши пожертвования, если IRS когда-нибудь спросит их. Вот несколько рекомендаций:

• Предпланируйте свой благотворительный бюджет : определите каждый декабрь, каков будет ваш пожертвование на следующий год, и выделите определенные суммы из этого ограниченного количества привилегированных благотворительных организаций. Это также не позволит вам получить слишком много списков для повторных обращений. Но не оставляйте некоторые средства, не предназначенные для пожертвования, за причины, о которых вы не знаете заранее, например, призывы к чрезвычайным ситуациям или спонсирование друга, который работает в гонке. Отрегулируйте вверх соответственно, если в этом году ситуация будет лучше, чем ожидалось в финансовом плане.
• Уход за уличными прогулками : Трудно уйти, когда кто-то дергает ваши сердца, но они могут представлять сомнительные организации, которые не зарегистрированы для целей IRS …
• Прибавления к приему : За 2007 год законодательство теперь требуется, чтобы все заявленные денежные пожертвования имели квитанции или отмененные чеки, которые вы можете произвести в ходе аудита. (Для смежных чтений см. Выживание аудита IRS .)
• Скажите «Нет» на «Поднятое значение» : Аналогичным образом, начиная с 2007 года, неденежные материальные вклады одежды, мебели и аналогичных предметов должны быть в «хорошем или лучшем состоянии» и оцениваться строго - например, сумму, которую вы ожидаете от продажи предмета в магазине с низким уровнем рентабельности или в консигнационном магазине. Однако, если вы включаете профессиональную оценку с налоговой декларацией, могут потребоваться предметы стоимостью более 500 долларов США, независимо от их состояния.

Подметание пожертвований
Если у вас есть много денег, чтобы пойти, тогда щедро раздавайте, если хотите. Вы все еще можете максимизировать совокупную сумму, которую вы сможете отдать на всю оставшуюся жизнь, тщательно спланируя в свете этих налоговых фактов и правил:

• Наружные лимиты : Предоставление 50% вашего скорректированного валового дохода ( AGI) может показаться научной фантастикой, но если вам и обществу повезло, что вы можете позволить себе это делать, это годовой франшиза. Кроме того, общая сумма, которую вы можете предоставить определенным общественным благотворительным организациям, таким как частные фонды, ограничена 30% AGI. (Чтобы ознакомиться с полными правилами, см. Публикация 525 <599> ). Однако взносы, превышающие эти лимиты, могут быть вычтены в течение следующих пяти налоговых лет. Максимальный / минимальный лимит (ed) Hassle
• : вы хотите пожертвовать больше, но сталкиваетесь с альтернативным минимальным налоговым (AMT) ударом, ненужным обязательным минимальным расписанием (RMD) или лимитированным лимитом AGI-ограничения ограничение? Подумайте о том, чтобы воспользоваться бесплатным налогом с ограниченным сроком для пожертвований на раздачу, которые были сделаны непосредственно из вашей традиционной ИРА квалифицированным благотворительным организациям. Хотя потенциальные выгоды существенны, применяемые правила сложны; поэтому проконсультируйтесь с налоговым экспертом перед началом работы. (Чтобы узнать больше, см. Сократите альтернативный минимальный налог .) Разблокируйте запас и бочку
• : если вы рассматриваете большой подарок и имеете значительную бумажную долгосрочную прирост капитала при выигрыше акций вы провели в течение как минимум года, получите двойную выгоду, пожертвовав их вместо продажи. Заявите полный вычет за их текущую рыночную стоимость, заплатите налог на прирост капитала и затем пожертвуйте только уменьшенные поступления. Тем не менее, вы можете только вычесть такие акции на сумму до 30% от вашего AGI, даже если они сделаны для общественной благотворительности. (Чтобы узнать больше, Могу ли я пожертвовать акции на благотворительность? ) Знать самопожертвование бенефициара
• : когда пожертвование смешивает благотворительность с развлечениями или что-то еще с ощутимой стоимостью, например банкет выгоды для достойного дела, вы имеете право только на сеть вашего пожертвования после вычитания развлечений или материальной ценности.Аналогичным образом, покупка продуктов, проданных по какой-либо причине, таких как куки-скауты, или данные в качестве премии за пожертвование, ограничена сетью вашей покупки или пожертвования, которая на самом деле приносит пользу благотворительности. Убедитесь, что квитанция пожертвования указывает это значение. Тем не менее, вам разрешено полное пожертвование, когда вы получаете только случайные премии, такие как футболки или кофейные чашки.

В целом, эти подарки также уменьшают ваше налогооблагаемое имущество, снижая предельные налоги на недвижимость в порядке, эквивалентном благотворительным подаркам, полученным после смерти от доверия или воли. В результате пожертвование перед смертью может иметь больше налоговых льгот, чем подарки после смерти, которые не уменьшают подоходный налог. (Чтобы продолжить чтение по этой теме, см.

Приготовьтесь к поэтапному отказу от налога на недвижимость и Три документа, которые вы не должны делать без .)

Вычеты

Приняв этот ранний план по борьбе с нищетой, план борьбы с личными бедствиями, а затем щедро финансируя социальные программы борьбы с нищетой, вы будете лучше всего пользоваться этими налоговыми фактами и правилами : Без снижения налогообложения без вклада

• Внесение в список : Если вы не являетесь владельцем заложенного дома - с которого вы сможете вычесть проценты по ипотечным кредитам и имущественным налогам - вы вряд ли наберете достаточное количество вычетов для детализации. (Продолжайте читать об этом предмете в Налоговый праймер для домовладельцев .) Низкий
• - Кронштейн Anti-Deduction Racket : Если вы можете указать благотворительные вычеты, но ваш налогооблагаемый доход выталкивает вас в 25% или более высокий кронштейн, больше всего вы сможете сэкономить $ 0. 15 в виде налогов за каждый доллар, который вы вносите. Доноры, которые зарабатывают несколько сотен тысяч долларов в год, снижают налоги на доллар за каждые три, которые они жертвуют. Отсрочка от благотворительной помощи с Roth IRA:
• Суммы, внесенные в Roth IRA, могут быть сняты в любое время без налогов или штрафов. Между тем, они генерируют не облагаемые налогом доходы, которые должны оставаться на счете - как правило, до 59 лет. 5. Кроме того, отдельные лица могут вносить в общей сложности до 4 000 долларов США ежегодно - выплачиваются среди любого количества учетных записей Roth, которые они выбирают для создания. Взятые вместе, эти правила делают Рота идеальным местом для того, чтобы выкинуть благотворительный резерв. (Подробнее об этом читайте с помощью Подарок ваших пенсионных активов на благотворительность и Взятие штрафных выплат из вашей IRA .) Конечно, благотворительные организации имеют неограниченные и неотложные потребности, но лучше всего помогайте себе и обществу в конечном счете, ждите, чтобы пожертвовать, пока не получите выгодную налоговую выгоду. Вместо этого настройте назначенную учетную запись Roth IRA, где вы можете поместить суммы, которые вы намереваетесь пожертвовать, когда сможете их описать и располагать достаточным налоговым кронштейном. Положите оставшуюся часть ваших долгосрочных сбережений на другой Roth, из которого вы никогда не будете снимать деньги до выхода на пенсию.

Между тем, вы добавите к этим долгосрочным сбережениям с прибылью - от принципа допожертвования, которые продолжают расти в Рот после того, как принципал будет отозван и пожертвован. В конечном счете, вы будете более процветающими и сможете жертвовать больше денег в течение своей жизни или смерти.(Чтобы узнать больше об отчислениях, см.

Вычитание ваших пожертвований .) Использование силы кошелька-струны

Каждый донор должен получить полную отдачу от этих двух типов доходности инвестиций (ROI) от пожертвований:
Личный ROI

: Помимо льгот по имущественным и налоговым льготам от ваших благотворительных взносов, вы можете фактически получать доход или частично получать частичный доступ к пожертвованным активам. Благотворительные трасты, подарочные аннуитеты и фонды с объединенными доходами могут стать идеальной альтернативой прямому пожертвованию, если вы находитесь в промежуточном состоянии, зная, что вы обеспечены, но боится жить так долго, что вам может понадобиться благотворительность, если вы отдайте слишком много сейчас. ROI благотворительности

: так же, как корпорации сильно различаются по степени эффективности их деятельности, поэтому благотворительные организации. Сделайте свою финансовую домашнюю работу с должным усердием - и, если возможно, примите участие непосредственно в качестве добровольца - чтобы максимально увеличить ваше личное удовлетворение от хорошо потраченных денег. «Инвестирование» в финансовую консультацию с CPA и / или финансовым консультантом, имеющим большой опыт в области благотворительной помощи, стоит того, что стоит многим людям, и что-то нужно учитывать, особенно если вы будете делать крупные и / или последовательные пожертвования ,